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信貸風(fēng)險(xiǎn)范文第1篇

春節(jié)剛過(guò)，銀監(jiān)會(huì)在2月13日公布了2007年銀行業(yè)的不良資產(chǎn)狀況。令市場(chǎng)高度關(guān)注的是，國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)數(shù)量和不良率雙雙反彈。這是自2003年啟動(dòng)國(guó)有銀行股改以來(lái)罕見的狀況。

數(shù)據(jù)顯示，股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行的不良貸款和不良貸款比例雙降，但國(guó)有商業(yè)銀行去年四季度的不良貸款余額比三季度增加了351億元，不良貸款比例也從三季度的7.83％上升到8.05％，受此影響銀行業(yè)全年損失類貸款增加了1191.8億元。

經(jīng)《財(cái)經(jīng)》記者從多方印證，導(dǎo)致這一現(xiàn)象的原因出在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行。在工、農(nóng)、中、建、交五大國(guó)有商業(yè)銀行中，只有中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的這兩項(xiàng)指標(biāo)是上升的，而其他銀行均保持了雙降。農(nóng)行則是因?yàn)楣筛倪M(jìn)程需要，在去年底新增了約840億元不良貸款，屬于歷史未清理不良貸款的集中暴露。

然而，銀行業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，在目前日益復(fù)雜冷峻的宏觀形勢(shì)下，銀行業(yè)的新一輪信貸風(fēng)險(xiǎn)正在醞釀之中。

農(nóng)行因素

農(nóng)行不良貸款的真實(shí)規(guī)模一直是謎。

2005年8月，農(nóng)行于網(wǎng)站上第一次全文刊發(fā)了2004年年報(bào)，稱農(nóng)行的股東權(quán)益一次性減少599億元，用于“調(diào)減以前年度政策性虧損和其他財(cái)務(wù)損失”。

2005年年報(bào)顯示，農(nóng)行又增加了歷史沉淀的521億元不良資產(chǎn)。該行稱，鑒于該行在摸底清查的基礎(chǔ)上，調(diào)整進(jìn)賬歷史沉淀的521億元不良資產(chǎn)，因此年末不良貸款率僅比年初下降0.51個(gè)百分點(diǎn)。

對(duì)此，農(nóng)行財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人曾對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示，農(nóng)行不良貸款的四級(jí)分類和五級(jí)分類多年并存，2004年銀監(jiān)會(huì)取消了四級(jí)分類，2005年下半年農(nóng)行才開始對(duì)不良貸款重新進(jìn)行清查，新發(fā)現(xiàn)了1000多億元不良貸款。“我們向財(cái)政部打報(bào)告，表示不能一次性計(jì)提，而是在2005年和2006年逐步計(jì)提。”

顯然，這兩次還沒(méi)有把農(nóng)行內(nèi)部的潛虧計(jì)提干凈。

按照監(jiān)管部門的要求，農(nóng)行必須在股改前進(jìn)行徹底審計(jì)，理清家底。2005年7月，農(nóng)行聘請(qǐng)普華永道對(duì)浙江、貴州、吉林和寧波四家分行進(jìn)行外部審計(jì)。2006年8月，德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所受聘對(duì)農(nóng)行從2005年到2007年的賬目進(jìn)行全面審計(jì)。同時(shí)，審計(jì)署亦進(jìn)場(chǎng)審計(jì)。

據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，目前外部審計(jì)機(jī)構(gòu)已經(jīng)完成了對(duì)農(nóng)行2005年度和2006年度的財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)工作，有關(guān)資產(chǎn)、土地和物業(yè)的預(yù)評(píng)估結(jié)果已經(jīng)初具。目前德勤正在對(duì)農(nóng)行2007年度財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行補(bǔ)充審計(jì)，預(yù)計(jì)將于2月25日結(jié)束。

根據(jù)農(nóng)行對(duì)外披露的數(shù)據(jù)，截至2006年底，農(nóng)行的不良資產(chǎn)余額約為7320億元，不良貸款率為23.56％。近日，《財(cái)經(jīng)》記者獲悉，2007年度農(nóng)行全年各項(xiàng)存款增加5497億元，各項(xiàng)貸款增加3304億元，清收不良信貸資產(chǎn)574億元；截至2007年底，農(nóng)行的不良資產(chǎn)余額約8161億元，不良貸款率為23.64％，比年初上升0.08％。

這意味著，農(nóng)行2007年底的不良貸款余額比上年增加了800多億元。農(nóng)行有關(guān)人士介紹，其中半數(shù)以上集中反映了以前年度與農(nóng)貸有關(guān)的農(nóng)林牧副漁行業(yè)的不良貸款。

農(nóng)行計(jì)財(cái)部人士向《財(cái)經(jīng)》記者證實(shí)，“為了股改，農(nóng)行已重新清理認(rèn)定以前年度的不良資產(chǎn)，這些不良貸款集中反映在（2007年）四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中。”

這也印證了海通證券金融行業(yè)分析師邱志承的分析，“農(nóng)行在2007年中報(bào)的不良貸款余額為7272億元，占當(dāng)期銀行業(yè)12661.5億元不良貸款的57％，占國(guó)有銀行10875.1億元不良貸款的67％。農(nóng)行不良貸款的波動(dòng)對(duì)于全行業(yè)的不良余額影響，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于上市銀行影響力的總和。”

據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，上述農(nóng)行內(nèi)部審計(jì)認(rèn)定的不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)，已比較接近經(jīng)德勤審計(jì)認(rèn)定的數(shù)據(jù)，但還不完全一致。德勤是根據(jù)《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》審計(jì)認(rèn)定的數(shù)據(jù)，而農(nóng)行內(nèi)部認(rèn)定審計(jì)的仍然是按照過(guò)去的方法，所以農(nóng)行真實(shí)的不良貸款情況還有待股改前的最終認(rèn)定。

結(jié)構(gòu)信號(hào)

從銀監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)來(lái)看，即便扣除農(nóng)行不良貸款急速增加的因素，中國(guó)銀行業(yè)目前的不良貸款結(jié)構(gòu)也值得關(guān)注。因?yàn)樵诓涣假J款總量微增的情況下，三類不良貸款的結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了比較重大的調(diào)整。

在2007年商業(yè)銀行不良貸款總體增加135億元的情況下，次級(jí)類貸款和可疑類貸款的絕對(duì)數(shù)額分別下降了491.3億元和565.5億元，但損失類貸款直接增加1191.8億元。即使農(nóng)行新增的800億元貸款全部為損失類，扣除這一因素，損失類貸款也增加了300億元。而2005年和2006年這一數(shù)據(jù)都是下降的。這一不良貸款遷徙的動(dòng)向，是否意味著商業(yè)銀行受當(dāng)前宏觀環(huán)境影響，貸款結(jié)構(gòu)已經(jīng)出現(xiàn)了惡化的傾向？

2006年1月1日，銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》正式生效。其中，銀監(jiān)會(huì)明確提出了以風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化程度，并明確風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

一位大型商業(yè)銀行研究人員認(rèn)為，判斷不良貸款是否對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生不良影響，應(yīng)該考慮兩個(gè)因素：其一是不良貸款總量，其二是新增貸款的不良率。

“目前來(lái)看，不良貸款余額增加不是很多，比率上也沒(méi)有特別大的變化，還是比較正常的。”但他同時(shí)也注意到了不良貸款中損失類不良貸款的增速依然過(guò)快，“帶動(dòng)不良貸款的結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)金字塔狀，這一趨勢(shì)值得關(guān)注”。

“此外，還要考慮到中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀。由于不夠市場(chǎng)化，商業(yè)銀行不能及時(shí)核銷不良貸款，很多商業(yè)銀行是在年初完成不良資產(chǎn)核銷的。因此，需要尤其關(guān)注核銷完成后不良貸款的結(jié)構(gòu)變化。”該人士認(rèn)為。

一位國(guó)際評(píng)級(jí)公司的分析師稱：“剔除去年四季度的因素，不良貸款余額是微降的，但這是因?yàn)榻陙?lái)有良好的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境來(lái)支撐，不能說(shuō)明太多問(wèn)題。除了不良貸款，我們?cè)u(píng)級(jí)時(shí)還會(huì)考慮關(guān)注類貸款的比例，以及銀行不良貸款分類時(shí)可能低估的程度。我們關(guān)心的是經(jīng)濟(jì)放緩或出現(xiàn)拐點(diǎn)時(shí)，銀行可能出現(xiàn)多少不良貸款，及對(duì)不良貸款的消化能力。”

緊縮影響

在從緊的貨幣政策下，2008年商業(yè)銀行的新增貸款規(guī)模被嚴(yán)格監(jiān)控，不得超過(guò)上年；即新增貸款總量在3.6萬(wàn)億元左右，全年貸款增幅當(dāng)在13％-14％之間。監(jiān)管部門對(duì)銀行貸款規(guī)模按季進(jìn)行監(jiān)控。據(jù)悉，2008年貸款發(fā)放的上下半年為開，并且要求逐季遞減。一個(gè)可供參照的各季信貸投放比例大致為35％、30％、25％、10％，如果商業(yè)銀行在季度計(jì)劃外超額放貸，將面臨多重且嚴(yán)厲的處罰措施。

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，今年1月信貸增長(zhǎng)強(qiáng)烈反彈，新增人民幣貸款8036億元，同比多增2373億元，創(chuàng)歷史同期新高，且超過(guò)全年總量調(diào)控計(jì)劃的20％。交通銀行研究部的研究報(bào)告認(rèn)為，信貸增長(zhǎng)強(qiáng)烈反彈，“一是因?yàn)楦縻y行在2007年末大幅壓縮信貸投放，將大量本可以在上年末發(fā)放的貸款推遲到2008年初；二是各銀行分行習(xí)慣在年初搶先進(jìn)行信貸投放”。

業(yè)內(nèi)人士稱， 1月的資金較為寬松，企業(yè)資金緊張狀況有所緩解，但這種驟緊驟松的信貸形式不利于企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。如果驟緊壓力過(guò)大，企業(yè)的融資環(huán)境將趨于嚴(yán)峻。

另一方面，去年信貸規(guī)模增加很快，銀行的貸后檢查和審貸后評(píng)價(jià)工作難以落實(shí)到位。監(jiān)管當(dāng)局的一位權(quán)威人士介紹，根據(jù)對(duì)幾家大型銀行的調(diào)查，目前許多銀行在信貸審批方面的工作量非常大，有的銀行總行在一年中召開審貸會(huì)近200次。審貸頻率如此之高，信貸業(yè)務(wù)數(shù)量增長(zhǎng)如此之快，銀行相應(yīng)的貸后管理和審計(jì)力量難以同步增加，銀行也就難以有效地做好貸后管理和信貸評(píng)審的后評(píng)價(jià)。

“另外，當(dāng)前一個(gè)突出問(wèn)題，就是部分未查實(shí)的進(jìn)入股市的信貸資金存在巨大的安全隱患。一旦股市逆轉(zhuǎn)，非法挪用信貸資金炒股產(chǎn)生損失的客戶，其違約率必然上升，最終風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)嫁到銀行。”他說(shuō)。

信貸風(fēng)險(xiǎn)范文第2篇

[關(guān)鍵詞]貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類 信貸風(fēng)險(xiǎn) 客戶評(píng)級(jí)

一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目標(biāo)

1.Zeta分析法是“貸與不貸”的貸前審查管理,而貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是則是貸后管理的有機(jī)組成部分,其目的在于揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度,掌握資產(chǎn)質(zhì)量狀況,對(duì)不同類型的資產(chǎn)分門別類的采取相應(yīng)的處置手段,提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制水平,為信貸風(fēng)險(xiǎn)的量化打下基礎(chǔ)。

2.發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題,加強(qiáng)貸款管理。

3.判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足,從而判斷資本是否充足,為監(jiān)管部門提供最低資本要求監(jiān)管依據(jù)。

二、貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)

五級(jí)分類是國(guó)際金融業(yè)對(duì)銀行貸款質(zhì)量的公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn),這種方法是建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析,判斷貸款的實(shí)際損失程度。也就是說(shuō),五級(jí)分類不再依據(jù)貸款期限來(lái)判斷貸款質(zhì)量,能更準(zhǔn)確地反映不良貸款的真實(shí)情況,從而提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

評(píng)估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法,從還款的可能性出發(fā)。我國(guó)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》第三條規(guī)定:“評(píng)估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法(簡(jiǎn)稱貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法),即把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款”。

使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類,實(shí)際上是判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性,考慮的主要因素包括:借款人的還款能力;借款人的還款紀(jì)錄;借款人的還款意愿;貸款的擔(dān)保;貸款償還的法律責(zé)任;銀行的信貸管理。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。

貸款風(fēng)險(xiǎn)程度與企業(yè)信用等級(jí)有較強(qiáng)的內(nèi)在聯(lián)系,即信用等級(jí)越高,貸款風(fēng)險(xiǎn)越小,分類等級(jí)越高。

客戶評(píng)級(jí)雖然在很多情況下與還款能力有正相關(guān)關(guān)系,但就一筆貸款而言,影響本息歸還的因素往往超過(guò)借款人信用評(píng)級(jí)所包含的內(nèi)容。從實(shí)際情況來(lái)看,目前AAA、AA級(jí)企業(yè)中仍然存在大量不良貸款。究其原因主要有兩點(diǎn),一是借款企業(yè)提供虛擬的報(bào)表和資料,使信用評(píng)級(jí)失準(zhǔn)。二是一些評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)有、股份制大中企業(yè)評(píng)級(jí)偏高、偏松。所以,有的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)這樣的情況,借款人的信用等級(jí)雖好,但還款能力不一定很強(qiáng),因此,不能用客戶的信用等級(jí)代替對(duì)貸款的分類,否則就會(huì)掩蓋影響貸款歸還的本質(zhì)因素,最終影響貸款分類結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。

三、貸款五級(jí)分類在信貸風(fēng)險(xiǎn)中的作用

1.促使商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)的關(guān)注

由于五級(jí)分類較為準(zhǔn)確地反映了各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)狀況,為各行采取針對(duì)性的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)化解措施提供了依據(jù),一是通過(guò)五級(jí)分類揭示出貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,對(duì)尚未到期但風(fēng)險(xiǎn)度較高的貸款予以關(guān)注,發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用;二是在加強(qiáng)對(duì)不良貸款管理的同時(shí),還加強(qiáng)了正常貸款的管理,特別是對(duì)關(guān)注貸款加強(qiáng)了信貸監(jiān)督。銀行對(duì)關(guān)注以下貸款形態(tài)的客戶必須制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案,對(duì)于在期限內(nèi)不能解除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的,要根據(jù)預(yù)案實(shí)施貸款的主動(dòng)性和預(yù)見性退出,切實(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)客戶有效退出的主動(dòng)權(quán)。

2.促使商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制和稽核機(jī)制

一是對(duì)貸款的發(fā)放、管理和信貸資產(chǎn)的保全等分別設(shè)置不同的職能部門,對(duì)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)的控制與化解起到了良好作用。二是完善了貸款審批、發(fā)放與管理的授權(quán)授信等方面的內(nèi)部控制制度。三是建立、健全了貸款臺(tái)賬管理系統(tǒng)。四是制定了不良貸款責(zé)任認(rèn)定和追究的相關(guān)制度;五是根據(jù)五級(jí)分類結(jié)果,改進(jìn)授信工作,對(duì)于次級(jí)以上貸款客戶進(jìn)行重新評(píng)級(jí)、授信,并且把授信作為強(qiáng)化內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的手段,而不是給予企業(yè)的優(yōu)惠措施。

3.為不良貸款的管理提供了依據(jù)

貸款質(zhì)量五級(jí)分類在一定程度上真實(shí)的界定了資產(chǎn)質(zhì)量,有利于銀行根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的貸款進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制,為銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款,采取有力措施收回資本以盡量減少損失提供了可靠的依據(jù)。同時(shí)貸款五級(jí)分類還可以通過(guò)對(duì)行業(yè)和地區(qū)的不良貸款的考查,修訂評(píng)級(jí)指標(biāo)體系,為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和合理分配資源提供了依據(jù)。

四、對(duì)于貸款五級(jí)分類的幾點(diǎn)建議

1.對(duì)貸款分類層次更進(jìn)一步細(xì)化

完善的貸款分類體系應(yīng)該對(duì)五級(jí)分類進(jìn)一步細(xì)化,并從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度采取不同的管理方法。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真研究與分析發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)有較成熟的貸款細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)和原則,并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)的具體情況,研制出更加合理與更具可操作性的貸款細(xì)分標(biāo)準(zhǔn),以進(jìn)一步完善現(xiàn)有的較為粗放的分類體系。同時(shí),各行還應(yīng)在人民銀行規(guī)定的貸款損失計(jì)提比例的上下浮動(dòng)幅度內(nèi)合理確定細(xì)分后應(yīng)提取的損失準(zhǔn)備金,以便更加科學(xué)地測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度,計(jì)算貸款的合理價(jià)格,進(jìn)而判定本行的市場(chǎng)定位。

2.加強(qiáng)培訓(xùn),提高分類者的綜合素質(zhì),讓分類者成為“專業(yè)的把關(guān)人和獨(dú)立的判斷者”。

五級(jí)分類制度是由專業(yè)人員在收集和分析借款人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等多方面信息的基礎(chǔ)上,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響貸款償還的程度做出估計(jì),判定貸款的分類級(jí)別。要?jiǎng)偃芜@種重要而復(fù)雜的判斷,需要具備豐富的經(jīng)濟(jì)、金融知識(shí),需要了解借款人所屬行業(yè)的專業(yè)運(yùn)作規(guī)律及其動(dòng)態(tài)行情,還需要積累風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。因此,當(dāng)務(wù)之急是要加強(qiáng)對(duì)實(shí)務(wù)操作人員分類技能和方法的培訓(xùn)力度,通過(guò)專業(yè)化促進(jìn)分類工作質(zhì)量的提高。

3.強(qiáng)化貸后管理工作

各行要根據(jù)現(xiàn)有的客戶情況,合理配置客戶經(jīng)理,并實(shí)行科學(xué)的量化考核,使客戶經(jīng)理在必要的壓力下有較充足的時(shí)間對(duì)所分管的客戶及其擔(dān)保單位進(jìn)行日常的、定期的走訪與檢查,及時(shí)地了解相關(guān)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況及其它非財(cái)務(wù)因素的變化情況,并根據(jù)該變化實(shí)時(shí)地調(diào)整貸款形態(tài),將分類結(jié)果的監(jiān)測(cè)、調(diào)整與運(yùn)用工作日常化,以避免季末短時(shí)間內(nèi)集中分類所造成的形式化。

參考文獻(xiàn):

[1]潘文波.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)證研究報(bào)告.投資研究,2001,(1):22-26.

信貸風(fēng)險(xiǎn)范文第3篇

1.Zeta分析法是“貸與不貸”的貸前審查管理,而貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是則是貸后管理的有機(jī)組成部分,其目的在于揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度,掌握資產(chǎn)質(zhì)量狀況,對(duì)不同類型的資產(chǎn)分門別類的采取相應(yīng)的處置手段,提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制水平,為信貸風(fēng)險(xiǎn)的量化打下基礎(chǔ)。

2.發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題,加強(qiáng)貸款管理。

3.判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足,從而判斷資本是否充足,為監(jiān)管部門提供最低資本要求監(jiān)管依據(jù)。

二、貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)

五級(jí)分類是國(guó)際金融業(yè)對(duì)銀行貸款質(zhì)量的公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn),這種方法是建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析,判斷貸款的實(shí)際損失程度。也就是說(shuō),五級(jí)分類不再依據(jù)貸款期限來(lái)判斷貸款質(zhì)量,能更準(zhǔn)確地反映不良貸款的真實(shí)情況,從而提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

評(píng)估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法,從還款的可能性出發(fā)。我國(guó)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》第三條規(guī)定:“評(píng)估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法(簡(jiǎn)稱貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法),即把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款”。

使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類,實(shí)際上是判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性,考慮的主要因素包括:借款人的還款能力;借款人的還款紀(jì)錄;借款人的還款意愿;貸款的擔(dān)保;貸款償還的法律責(zé)任;銀行的信貸管理。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。

貸款風(fēng)險(xiǎn)程度與企業(yè)信用等級(jí)有較強(qiáng)的內(nèi)在聯(lián)系,即信用等級(jí)越高,貸款風(fēng)險(xiǎn)越小,分類等級(jí)越高。

客戶評(píng)級(jí)雖然在很多情況下與還款能力有正相關(guān)關(guān)系,但就一筆貸款而言,影響本息歸還的因素往往超過(guò)借款人信用評(píng)級(jí)所包含的內(nèi)容。從實(shí)際情況來(lái)看,目前AAA、AA級(jí)企業(yè)中仍然存在大量不良貸款。究其原因主要有兩點(diǎn),一是借款企業(yè)提供虛擬的報(bào)表和資料,使信用評(píng)級(jí)失準(zhǔn)。二是一些評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)有、股份制大中企業(yè)評(píng)級(jí)偏高、偏松。所以,有的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)這樣的情況,借款人的信用等級(jí)雖好,但還款能力不一定很強(qiáng),因此,不能用客戶的信用等級(jí)代替對(duì)貸款的分類,否則就會(huì)掩蓋影響貸款歸還的本質(zhì)因素,最終影響貸款分類結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。

三、貸款五級(jí)分類在信貸風(fēng)險(xiǎn)中的作用

1.促使商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)的關(guān)注

由于五級(jí)分類較為準(zhǔn)確地反映了各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)狀況,為各行采取針對(duì)性的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)化解措施提供了依據(jù),一是通過(guò)五級(jí)分類揭示出貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,對(duì)尚未到期但風(fēng)險(xiǎn)度較高的貸款予以關(guān)注,發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用;二是在加強(qiáng)對(duì)不良貸款管理的同時(shí),還加強(qiáng)了正常貸款的管理,特別是對(duì)關(guān)注貸款加強(qiáng)了信貸監(jiān)督。銀行對(duì)關(guān)注以下貸款形態(tài)的客戶必須制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案,對(duì)于在期限內(nèi)不能解除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的,要根據(jù)預(yù)案實(shí)施貸款的主動(dòng)性和預(yù)見性退出,切實(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)客戶有效退出的主動(dòng)權(quán)。

2.促使商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制和稽核機(jī)制

一是對(duì)貸款的發(fā)放、管理和信貸資產(chǎn)的保全等分別設(shè)置不同的職能部門,對(duì)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)的控制與化解起到了良好作用。二是完善了貸款審批、發(fā)放與管理的授權(quán)授信等方面的內(nèi)部控制制度。三是建立、健全了貸款臺(tái)賬管理系統(tǒng)。四是制定了不良貸款責(zé)任認(rèn)定和追究的相關(guān)制度;五是根據(jù)五級(jí)分類結(jié)果,改進(jìn)授信工作,對(duì)于次級(jí)以上貸款客戶進(jìn)行重新評(píng)級(jí)、授信,并且把授信作為強(qiáng)化內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的手段,而不是給予企業(yè)的優(yōu)惠措施。

3.為不良貸款的管理提供了依據(jù)

貸款質(zhì)量五級(jí)分類在一定程度上真實(shí)的界定了資產(chǎn)質(zhì)量,有利于銀行根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的貸款進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制,為銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款,采取有力措施收回資本以盡量減少損失提供了可靠的依據(jù)。同時(shí)貸款五級(jí)分類還可以通過(guò)對(duì)行業(yè)和地區(qū)的不良貸款的考查,修訂評(píng)級(jí)指標(biāo)體系,為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和合理分配資源提供了依據(jù)。

四、對(duì)于貸款五級(jí)分類的幾點(diǎn)建議

1.對(duì)貸款分類層次更進(jìn)一步細(xì)化

完善的貸款分類體系應(yīng)該對(duì)五級(jí)分類進(jìn)一步細(xì)化,并從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度采取不同的管理方法。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真研究與分析發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)有較成熟的貸款細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)和原則,并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)的具體情況,研制出更加合理與更具可操作性的貸款細(xì)分標(biāo)準(zhǔn),以進(jìn)一步完善現(xiàn)有的較為粗放的分類體系。同時(shí),各行還應(yīng)在人民銀行規(guī)定的貸款損失計(jì)提比例的上下浮動(dòng)幅度內(nèi)合理確定細(xì)分后應(yīng)提取的損失準(zhǔn)備金,以便更加科學(xué)地測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度,計(jì)算貸款的合理價(jià)格,進(jìn)而判定本行的市場(chǎng)定位。

2.加強(qiáng)培訓(xùn),提高分類者的綜合素質(zhì),讓分類者成為“專業(yè)的把關(guān)人和獨(dú)立的判斷者”。

五級(jí)分類制度是由專業(yè)人員在收集和分析借款人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等多方面信息的基礎(chǔ)上,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響貸款償還的程度做出估計(jì),判定貸款的分類級(jí)別。要?jiǎng)偃芜@種重要而復(fù)雜的判斷,需要具備豐富的經(jīng)濟(jì)、金融知識(shí),需要了解借款人所屬行業(yè)的專業(yè)運(yùn)作規(guī)律及其動(dòng)態(tài)行情,還需要積累風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。因此,當(dāng)務(wù)之急是要加強(qiáng)對(duì)實(shí)務(wù)操作人員分類技能和方法的培訓(xùn)力度,通過(guò)專業(yè)化促進(jìn)分類工作質(zhì)量的提高。

信貸風(fēng)險(xiǎn)范文第4篇

一、銀行公司治理結(jié)構(gòu)不健全可能帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)

1.短期考核目標(biāo)與信貸長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)之間的矛盾。股東往往要求銀行經(jīng)營(yíng)以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，并以此作為考核和檢驗(yàn)銀行高管任期(一般一個(gè)任期為3年左右)目標(biāo)完成情況和個(gè)人績(jī)效的依據(jù)。在利潤(rùn)最大化的任期目標(biāo)要求下，銀行高管只能選擇做大當(dāng)期利潤(rùn)，在存貸款利差占主要利潤(rùn)來(lái)源的條件下，最便捷的方法就是發(fā)放高收益的貸款，增大利息收入，使利潤(rùn)增加。而銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征就是風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和長(zhǎng)期性，很容易導(dǎo)致任期內(nèi)的短期行為傾向，只顧多追求短期利潤(rùn)，而少考慮信貸的長(zhǎng)遠(yuǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

2.小股東利益與大股東關(guān)聯(lián)貸款之間的矛盾。大小股東之間的利益是常常存在沖突的，資本多數(shù)決定原則時(shí)常成為大股東謀取私人利益、損害銀行利益或小股東利益的工具，尤其是商業(yè)銀行中，由于小股東沒(méi)有占據(jù)著控制支配地位，小股東的利益總是暴露在控股股東的強(qiáng)權(quán)之下，隨時(shí)都有可能受到控股股東根據(jù)關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)濟(jì)利益所做出的決策以及關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部之間的不正當(dāng)交易的侵害。小股東在無(wú)力對(duì)銀行進(jìn)行有效控制時(shí)，他們往往希望和愿意充當(dāng)銀行的戰(zhàn)略投資者，他們注重企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，以期尋求更多的資本回報(bào)。但少數(shù)對(duì)銀行具有控制權(quán)的大股東往往不看重銀行的分紅，而是希望利用控制權(quán)實(shí)施關(guān)聯(lián)交易，從銀行通過(guò)貸款等手段盡快取得超過(guò)投資額的回報(bào)。如果個(gè)別大股東利用這種管理權(quán)參與信貸決策，不顧信貸風(fēng)險(xiǎn)而將貸款投放于與大股東有關(guān)聯(lián)的企業(yè)，很有可能形成風(fēng)險(xiǎn)貸款，影響銀行的安全。

3.銀行高管的政治命運(yùn)與銀行貸款安全之間的矛盾。我國(guó)商業(yè)銀行的高管多為政府行政任命或由政府提名、股東大會(huì)通過(guò)，這樣就使得銀行的高管實(shí)際上具有非常復(fù)雜的身份和多重目的，但聽命于政府是其最佳的選擇。在政府協(xié)調(diào)貸款(因?yàn)榘词袌?chǎng)程序無(wú)法完成貸款時(shí)政府才會(huì)出面協(xié)調(diào))時(shí)，這些高管難免會(huì)自覺不自覺地充當(dāng)政府的代言人，幫助政府實(shí)現(xiàn)借款意圖，而置銀行風(fēng)險(xiǎn)于其次。[1]在這種情況下發(fā)放的貸款，很難說(shuō)能夠保證貸款的“三性”。

4.股東知情權(quán)與信貸監(jiān)督不夠之間的矛盾。按《公司法》規(guī)定，股東有權(quán)知道所投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理情況，但在現(xiàn)實(shí)中，股東往往很難知道銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)情。為此，監(jiān)管部門要求銀行必須定期進(jìn)行信息披露。但由于一些銀行怠于披露和出于盡可能少披露的意圖，往往不能充分披露，股東很難從信息披露報(bào)告中了解銀行的貸款發(fā)放情況，更無(wú)從了解每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)情況，也就很難對(duì)銀行的信貸經(jīng)營(yíng)實(shí)施有效監(jiān)督。

5.約束不力與信貸責(zé)任之間的矛盾。目前大多數(shù)銀行對(duì)信貸責(zé)任有一定的責(zé)任追究，如責(zé)任終身制、扣發(fā)獎(jiǎng)金等，對(duì)從事信貸工作的人員有一定的約束力。但是一筆貸款從貸前調(diào)查、貸中審查、貸后回收不是一個(gè)人所能完成的，需要流程鏈上所有人的共同操作方能實(shí)施，出現(xiàn)問(wèn)題貸款很容易相互推卸責(zé)任；而且更重要的是，一筆貸款少則幾十萬(wàn)元，多則幾十億元，如果發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生損失，不是一二個(gè)信貸人員有能力賠償?shù)摹?/p>

二、完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)與防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

銀行業(yè)公司治理的特殊性在于這個(gè)行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，防范、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行公司治理的一個(gè)重要職能。公司治理結(jié)構(gòu)的不健全將嚴(yán)重影響信貸資金的安全，必須在健全公司治理結(jié)構(gòu)的前提下，加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制。

1.將信貸風(fēng)險(xiǎn)納入任期考核范圍。要完善商業(yè)銀行的內(nèi)部契約，尤其是對(duì)高管的激勵(lì)和約束相關(guān)的契約，在對(duì)銀行高管進(jìn)行任期目標(biāo)考核時(shí)，不能僅以利潤(rùn)為主要指標(biāo)，要計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)損失。考核期前對(duì)貸款按五級(jí)分類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)損失計(jì)量，到考核期結(jié)束時(shí)，要重新確認(rèn)貸款風(fēng)險(xiǎn)損失，風(fēng)險(xiǎn)損失增減額與銀行高管薪酬掛鉤，并嚴(yán)格按照貸款五級(jí)分類的結(jié)果和撥備覆蓋率要求計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備，按提取風(fēng)險(xiǎn)撥備后的利潤(rùn)考核。這樣可以避免以不良貸款換取銀行短期利潤(rùn)的做法。

2.用“企業(yè)憲法”限制關(guān)聯(lián)交易。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在山東銀行系統(tǒng)調(diào)研時(shí)強(qiáng)調(diào)“防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)是銀行良好公司治理的重要標(biāo)桿”。[2]股東可充分運(yùn)用“企業(yè)憲法”——公司章程來(lái)維護(hù)自己的合法權(quán)益，從公司制度安排上約束關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的章程中要對(duì)貸款的投放和管理單列專門的章節(jié)，進(jìn)行特別的約束。要明確規(guī)定銀行的關(guān)聯(lián)交易數(shù)量和表決權(quán)限，例如，規(guī)定一般關(guān)聯(lián)交易必須由董事會(huì)審批，重大關(guān)聯(lián)交易由股東大會(huì)審批，而且在審批過(guò)程中，要實(shí)施關(guān)聯(lián)股東的表決權(quán)回避，并強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易的信息披露，通過(guò)降低審批效率、提高審批門檻、增加審批的獨(dú)立性來(lái)防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。在銀行高管違反章程規(guī)定發(fā)放關(guān)聯(lián)交易貸款時(shí)，股東可以行使撤銷權(quán)，并可追究相關(guān)人員的賠償責(zé)任。

3.健全信貸責(zé)任約束機(jī)制。在目前的信貸審核(批)委員會(huì)制下的集體決策機(jī)制，事實(shí)上已經(jīng)成了銀行推諉信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的托辭，一旦發(fā)生不良貸款，很難去追究具體人員的責(zé)任。應(yīng)當(dāng)從信貸業(yè)務(wù)人員到銀行的高級(jí)管理人員，建立更強(qiáng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制。一是實(shí)行信貸人員(包括分管信貸的高管)準(zhǔn)入制，實(shí)行嚴(yán)格的考核上崗制；二是健全信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制，建立嚴(yán)格、明確、公正、長(zhǎng)效的信貸投放風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制及其責(zé)任認(rèn)定指標(biāo)體系，明確信貸政策、貸前調(diào)查、復(fù)查、初審、復(fù)審、會(huì)審、貸后管理等崗位人員及分管信貸的高管在貸款投向、投放、管理、回收中各自的責(zé)任范圍。當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，按照有關(guān)責(zé)任認(rèn)定指標(biāo)對(duì)相關(guān)人員的責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定，分清信貸資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)性原因，明確責(zé)任，分別給予行政處理、下崗收貸、降級(jí)、賠償、禁入信貸職業(yè)、追究刑事責(zé)任等處罰。[3]

4.引入公共治理的方式。信貸風(fēng)險(xiǎn)的廣泛性和隱蔽性，要求銀行能夠從全方位、多時(shí)空、多角度防范風(fēng)險(xiǎn)，而銀行的信貸人員有限，有必要調(diào)動(dòng)最關(guān)心銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的廣大股東共同關(guān)注。而在高度分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)下，股東不可能經(jīng)常對(duì)銀行的貸款安全行使監(jiān)督權(quán)，要引入公共治理方式，調(diào)動(dòng)一切可以調(diào)動(dòng)的力量，幫助銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(1)股東質(zhì)詢制。針對(duì)小股東不能參與日常經(jīng)營(yíng)管理、對(duì)銀行貸款安全知之甚少的情況，銀行股東大會(huì)應(yīng)制定股東對(duì)貸款的專門質(zhì)詢規(guī)則，規(guī)定股東可以定期針對(duì)銀行的貸款情況向經(jīng)營(yíng)層提出質(zhì)詢，以增加股東對(duì)貸款安全、收益和流動(dòng)性的了解，并可增加經(jīng)營(yíng)層和信貸人員的責(zé)任心。

信貸風(fēng)險(xiǎn)范文第5篇

關(guān)鍵詞：小額信貸；經(jīng)濟(jì)；風(fēng)險(xiǎn)管理

小額信用貸款也是現(xiàn)代金融當(dāng)中的一種借貸體系，它主要以信用為基礎(chǔ)，通過(guò)對(duì)借貸對(duì)象實(shí)際狀況的調(diào)查確立最終信貸的可行性，并且其主要面對(duì)的都是資本狀況較差的企業(yè)和個(gè)人。現(xiàn)行的小額借貸主要發(fā)生在農(nóng)村，以信用社為中心進(jìn)行著借貸工作，一般都有確定的借貸額度和期限，農(nóng)戶必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行還貸。這種借貸形式?jīng)]有中間人，也無(wú)須抵押，但是它的操作對(duì)象卻是十分地局限，僅僅對(duì)于信譽(yù)度較高的個(gè)人和企業(yè)借貸。小額信用貸款不需要進(jìn)行一次性償還，可以選擇分期小數(shù)額還清，這種服務(wù)方式剛剛進(jìn)入中國(guó)，就吸引了大量的小資產(chǎn)企業(yè)和貧困戶。它也因?yàn)樽约旱奶厣杆俦蝗藗冋J(rèn)可和接收，但是，小額信用貸款也是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，而且其主要的借貸依據(jù)是以信譽(yù)為基礎(chǔ)的，一旦對(duì)方不予償還，很難進(jìn)行追討，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致信用社等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重的損傷。為此，必須逐步加強(qiáng)對(duì)小額信貸運(yùn)行過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，并進(jìn)行及時(shí)的完善改革和風(fēng)險(xiǎn)防范，才能有效地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)損失降到最小。

一、小額信用貸款運(yùn)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）市場(chǎng)的穩(wěn)定性較差，不利于資金的合理回收

小額信用貸款面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是多種多樣的，其中主要有市場(chǎng)總體利率的變動(dòng)、價(jià)格定位的變革、匯率的改動(dòng)等等，一旦其中的任何一項(xiàng)發(fā)生改變，都會(huì)造成小額信用貸款市場(chǎng)收益的變動(dòng)，產(chǎn)生各種不利的影響。小額信貸體系本身也屬于一種基礎(chǔ)的投資收益項(xiàng)目，借貸的主體方需要從其中獲得一定的利益，否則就失去了信貸的本質(zhì)意義。小額信貸在進(jìn)行資本收回時(shí)，主要受到市場(chǎng)變動(dòng)的影響，這主要是由于當(dāng)前的市場(chǎng)穩(wěn)定性十分差，隔段時(shí)間就會(huì)發(fā)生各樣的狀況，但是現(xiàn)階段的小額信貸體系還不完善，存在著許許多多的漏洞，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制還不是很健全，面對(duì)市場(chǎng)變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，只能選擇承受，間接造成了經(jīng)濟(jì)的損傷十分嚴(yán)重的情況。此外，小額信用貸款的借貸對(duì)象是較為分散的，數(shù)量十分多，但是借貸的經(jīng)濟(jì)總量是不變的，一旦市場(chǎng)發(fā)生變動(dòng)，會(huì)對(duì)整體的經(jīng)濟(jì)收益回收造成嚴(yán)重的困難。許多的借貸費(fèi)用也極大地投資了個(gè)體戶產(chǎn)品，其中不乏大量的農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品本身的銷售就極為不穩(wěn)定，很容易出現(xiàn)變質(zhì)腐爛的狀況，而一旦農(nóng)戶出現(xiàn)了這種狀況，往往會(huì)拖延應(yīng)還貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)愈加嚴(yán)重。

（二）以信用為基礎(chǔ)的借貸體系本身就存在極大的風(fēng)險(xiǎn)性

小額信貸不同于普通的銀行款額借貸，其沒(méi)有確切地?fù)?dān)保和抵押，一旦出現(xiàn)逾期不還的現(xiàn)象，借貸的主體方很難進(jìn)行經(jīng)濟(jì)的追討。雖然信用責(zé)任是每一位貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，但是，并不是每個(gè)人都能認(rèn)真地遵從這一規(guī)定。由于小額信用貸款的對(duì)象主要是貧困戶和小資產(chǎn)企業(yè)，它們的還款能力本身就較為低下，一旦資金流轉(zhuǎn)不靈，出現(xiàn)虧損的狀況，他們并不會(huì)拿一定的資產(chǎn)去償還借貸的款項(xiàng)，而是選擇盡力地拖延還款期限。這些狀況都導(dǎo)致了小額信用貸款面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)性。

二、小額信用貸款發(fā)放過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）高度加強(qiáng)小額信貸的監(jiān)督管理

小額信貸的運(yùn)行過(guò)程之所以會(huì)產(chǎn)生較多的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于風(fēng)險(xiǎn)控制和防范的不當(dāng)，事前未曾對(duì)貸款對(duì)象的資信情況進(jìn)行切實(shí)地了解，導(dǎo)致極其容易出現(xiàn)信用貸款的各類問(wèn)題。為此，借貸的主體單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立一定的借貸審核制度，并對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行一定層次的信用評(píng)價(jià)，確定對(duì)方符合借貸信用要求后再進(jìn)行資金的借貸，有效地降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。同時(shí)，借貸單位也應(yīng)當(dāng)逐步加強(qiáng)各項(xiàng)監(jiān)督管理措施的落實(shí)，確保貸款人信用評(píng)價(jià)的真實(shí)性，進(jìn)行多重地考察，深入地了解貸款人的詳細(xì)運(yùn)營(yíng)情況，全面保障借貸資金用到最為合理的用途上，進(jìn)而提高還款的效率。

（二）多層次地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損害

小額信貸首先是一種分散性較強(qiáng)的借貸方式，它的借貸風(fēng)險(xiǎn)也因?yàn)檫@種狀況變得相對(duì)較高。而且大多數(shù)小額信用貸款都發(fā)生在農(nóng)村，主要用于農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)，其本身就存在很大的風(fēng)險(xiǎn)性，容易受氣候等因素出現(xiàn)多樣的問(wèn)題。為此，小額信用貸款單位可以與保險(xiǎn)公司合作，為貸款人提供農(nóng)業(yè)意外保險(xiǎn)，一方面可以提升貸款人的還款效率，另一方面能夠有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損害。

三、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，小額信貸是現(xiàn)階段的一種十分重要的金融體系，在時(shí)代的迫切要求下，其也應(yīng)該得到全面地完善與發(fā)展。面對(duì)小額信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，借貸單位要切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，最有效地降低風(fēng)險(xiǎn)程度，促進(jìn)小額信貸的進(jìn)一步優(yōu)化。

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