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印度種姓制度范文第1篇

【關(guān)鍵詞】印度社會(huì)；階級(jí)階層；宗教文化；種姓制度

中圖分類(lèi)號(hào)：B928 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-8500（2014）03-0007-01

關(guān)于這種等級(jí)制度的起源，眾說(shuō)紛紜，比如“瓦爾納”論、種族論、宗教論、雅利安人家庭制度論、土著文化論等等。在印度婆羅門(mén)教的教義經(jīng)典《梨俱吠陀》中對(duì)種姓制度第一次做了宗教解釋?zhuān)骸爱?dāng)眾神把普魯沙分割，他們割了多少份？他的嘴是什么？他的手臂叫做什么？他的腿和腳被賦予什么名稱(chēng)？他的口是婆羅門(mén)，他的雙臂變成了剎帝利，他的腿成為吠舍，而從他的腳上生出首陀羅。[1]”

在古印度，人們認(rèn)為在一個(gè)人身上，最潔凈神圣的部位是口，它既是食物的入口，又是贊歌的出口，婆羅門(mén)生于神口，所以是最神圣的、等級(jí)最高的姓。而生于臂的剎帝利位置比婆羅門(mén)低，屬于第二種姓。生于腿的吠舍因有不潔的俗氣，所以屬于較低的第三種姓。至于首陀羅，由于生于骯臟的腳，因而是不潔的、低下的，理所當(dāng)然的為高級(jí)種姓服務(wù)，是第四種姓，是最低下的，不可接觸的。

四個(gè)種姓中，前三種姓是從雅利安人中分化出來(lái)的，基本屬于同一種族，被稱(chēng)為“再生族”。第一種姓婆羅門(mén)的職業(yè)主要是祭祀，地位最高；第二種姓剎帝利主要從事政治軍事活動(dòng)，一般國(guó)王屬于這一種姓；第三種姓吠舍是農(nóng)民，職業(yè)主要是從事田間勞作。前三種姓雖然地位不同，但均可參加宗教事務(wù)活動(dòng)。第四種姓則是由達(dá)羅毗荼人演化而來(lái)的，是最低等種姓，被稱(chēng)為“一生族”，不可參加宗教事務(wù)，只能從事最低賤的工作，為其他種姓服務(wù)，被認(rèn)為是“宗教不救的人”。

種姓制度的主要特征是：實(shí)行內(nèi)婚制，固定的職業(yè)分工和世襲，在飲食、服裝、住房、社交方面都有嚴(yán)格的規(guī)定，甚至不可越雷池半步。“種姓制度其實(shí)是印度社會(huì)結(jié)構(gòu)的一種表現(xiàn)形式。社會(huì)結(jié)構(gòu)是指社會(huì)整體的基本組成部分之間比較穩(wěn)定、有序的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)。宏觀上指社會(huì)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑及其相互關(guān)系，微觀是指各種不同的社會(huì)角色規(guī)范和符號(hào)體系。從群體類(lèi)型的角度，指階級(jí)、階層、民族、職業(yè)群體等之間聯(lián)系的基本狀態(tài)。”[2]

其實(shí)，在某種程度上說(shuō)，印度種姓制度不僅是一種特有的社會(huì)分工形式，它同時(shí)也是一種印度宗教的教階制度。“我們不能不說(shuō)，種姓制度，至少是該制度的早期形態(tài)和核心部分，確實(shí)有其符合于特定的社會(huì)文明形態(tài)、特定的生產(chǎn)方式的實(shí)際需要的一面，而它主要是因此才能以在印度歷史上確立起來(lái)和流行下去的。但是，從其首要和根本的意義上講，印度種姓制度更是一出意蘊(yùn)甚深的宗教戲，我們必須首先在宗教生活的物景中，才能真切的把握它的意義。可以說(shuō)，印度種姓制度為我們展示了一個(gè)通過(guò)宗教教義思想規(guī)定社會(huì)組織方式，從而進(jìn)一步支配人們的社會(huì)生活與個(gè)人生活的典型個(gè)案。” [3]

在今天的印度，你可以單純憑著一個(gè)人的飲食起居習(xí)慣，判斷出他種姓的高低。在印度教社會(huì)里，人們認(rèn)為肉是不潔的，因?yàn)槿馐吃谘谉岬募竟?jié)里容易變質(zhì)，只有低種姓的人才吃變質(zhì)的食物，只有低種姓的人才接觸不潔的東西。所以，高種姓的人一般為素食主義者，相反，吃肉的人屬于低種姓，甚至有的婆羅門(mén)連雞蛋都不吃，以保持其種姓的高貴不俗和圣潔典雅。

在今天的印度社會(huì)里，印度教里“純潔”與“污穢”的觀念留下的影響在農(nóng)村表現(xiàn)的尤為明顯。不同種姓的人不能同住在一起，婆羅門(mén)住村頭，而“賤民”住村尾，他們不能同飲一口井的水，甚至道路也有分別，婆羅門(mén)走寬敞的馬路，而“賤民”只能走陰暗狹窄的羊腸小道。

種姓制度對(duì)婚姻制度造成了很大的影響，其主張的內(nèi)婚制造成了現(xiàn)今出現(xiàn)許多問(wèn)題。比如，在2006年一項(xiàng)民意調(diào)查數(shù)據(jù)中顯示，有高達(dá)74%的印度人反對(duì)跨種姓婚姻，即使在 醫(yī)生、教師、律師等受過(guò)高等教育的人群中，竟然也有54%的人提出反對(duì)意見(jiàn)，這不得不令人震驚。此外，實(shí)行內(nèi)婚制，使人們選擇配偶受到極大的限制，而這又造成后代體質(zhì)弱，甚至出現(xiàn)了為數(shù)不少的畸形兒，嚴(yán)重影響了民族身體素質(zhì)。

種姓制度規(guī)定的職業(yè)分工并世襲的觀念一直延續(xù)到今天，這種思想已經(jīng)在每個(gè)人腦子里根深蒂固了，很難改變。在今天的印度，高種姓一般從事律師、工程師、醫(yī)生等職業(yè)，而低種姓一般從事繁重的體力勞動(dòng)。有時(shí)候高種姓人失業(yè)并不是因?yàn)闆](méi)有工作可供選擇，而是他們很難接受低種姓所從事的工作；低種姓有能力所從事的高種姓的工作，則被高種姓極力阻止。所以，這嚴(yán)重影響了印度人盡其才，在一定程度上制約了經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

總之，古代獨(dú)特的印度宗教文化孕育了擁有頑強(qiáng)生命力的種姓制度，從古印度的原始崇拜一直到今天的發(fā)展完善的印度教，始終為種姓制度的產(chǎn)生、完善與發(fā)展提供著肥沃的土壤和充沛的養(yǎng)料，尤其宗教教義思想已經(jīng)滲入印度人民血液，與人們的生命融為一體了。這使得種姓制度可以根深苗壯的茁壯成長(zhǎng)，從而對(duì)社會(huì)的影響無(wú)處不在。直至今天的印度社會(huì)，人們?nèi)匀涣?xí)慣用三六九等的觀念看人，這不能不說(shuō)是這片宗教沃土所做出的“貢獻(xiàn)”。種姓制度作為一種特殊的等級(jí)制度，將人們規(guī)范在特定的地位和職業(yè)上，又從的深度加以制約和限制，使其披上了宗教的外衣，以此達(dá)到正統(tǒng)的管理和社會(huì)的穩(wěn)定。這對(duì)于印度歷史的進(jìn)步和社會(huì)的發(fā)展具有一定的和諧作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]李偉智.沉沙中的失樂(lè)園――古印度[M].北京：中國(guó)環(huán)境出版社，2006.

印度種姓制度范文第2篇

一,認(rèn)真執(zhí)行穩(wěn)健貨幣政策,積極支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展.

(一)發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用.及時(shí)引導(dǎo)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)圍繞地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略,認(rèn)真貫徹實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策,調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),積極增加信貸有效投入.制訂《20__年××縣信貸投向指引》,分別從支持類(lèi),審慎類(lèi),禁止類(lèi)等三方面十八項(xiàng)對(duì)信貸投向進(jìn)行歸類(lèi),引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)我縣重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)及中小企業(yè)的信貸扶持力度.及時(shí)做好提高存款準(zhǔn)備金率,加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理,防范關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范異地貸款等各個(gè)階段貨幣政策的傳導(dǎo).

(二)推進(jìn)信用建設(shè).繼續(xù)運(yùn)用評(píng)定信用企業(yè),信用村鎮(zhèn)和信用戶以及不良貸款月度通報(bào),信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢等各種途徑和手段,培育社會(huì)信用意識(shí),合力推進(jìn)××信用環(huán)境建設(shè).今年,全縣共評(píng)選表彰信用村10個(gè),信用漁老大和信用養(yǎng)殖戶各50個(gè),并實(shí)行貸款綠卡和利率下浮10的優(yōu)惠,有力促進(jìn)了信用氛圍的營(yíng)造.

(三)有效運(yùn)用貨幣政策工具.及時(shí)做好季節(jié)性支農(nóng)再貸款的審批,發(fā)放,引導(dǎo)農(nóng)村信用社加大對(duì)"三農(nóng)"的支持力度.今年以來(lái),我支行對(duì)農(nóng)村信用社共發(fā)放支農(nóng)再貸款3筆,金額900萬(wàn)元,目前余額500萬(wàn)元.經(jīng)常性地開(kāi)展再貸款使用情況的督促檢查,確保再貸款資金效用的發(fā)揮,推動(dòng)農(nóng)戶聯(lián)保貸款,農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放.截止11月末,全縣共發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款73組294戶,余額245萬(wàn)元,發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款841戶,余額976萬(wàn)元,戶數(shù),余額分別比年初增長(zhǎng)92和86,有力支持了漁農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展.

二,推進(jìn)金融改革,改進(jìn)金融監(jiān)管.

(一)穩(wěn)步推進(jìn)利率改革.經(jīng)常性地關(guān)注轄內(nèi)農(nóng)村信用社利率改革的效果,按月編報(bào),分析監(jiān)測(cè)報(bào)表,及時(shí)批準(zhǔn)農(nóng)村信用社浮動(dòng)利率定期存款起存點(diǎn)金額從5萬(wàn)元下調(diào)為2萬(wàn)元.引導(dǎo)農(nóng)村信用社加大對(duì)利率改革的宣傳,結(jié)合客戶信用狀況,信貸市場(chǎng)資金供需狀況合理確定農(nóng)戶貸款利率水平,防止"一刀切",專(zhuān)題開(kāi)展利率改革影響的調(diào)查.

(二)配合農(nóng)村信用社改革.按照上級(jí)關(guān)于農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的統(tǒng)一部署,以20__年末農(nóng)村信用社非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),及時(shí)審核上報(bào)農(nóng)村信用社實(shí)際資不抵債數(shù)額,做好提供資金支持的準(zhǔn)備.

(三)引導(dǎo)貸款營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制形成.督促各金融機(jī)構(gòu)以建立"三包一掛鉤"機(jī)制為切入點(diǎn),樹(shù)立貸款營(yíng)銷(xiāo)意識(shí).促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)從過(guò)去強(qiáng)調(diào)考核信貸人員所發(fā)放貸款的質(zhì)量轉(zhuǎn)到既注重考核信貸資產(chǎn)質(zhì)量,又注重考核信貸規(guī)模,并打破信貸人員發(fā)放和管理貸款的地域,行業(yè)界限,引入相互競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制,更廣泛地滿足中小企業(yè)的小額貸款需求.

(四)鼓勵(lì)金融創(chuàng)新.積極鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)金融市場(chǎng)發(fā)展的需要,不斷創(chuàng)新新品種,新業(yè)務(wù).各金融機(jī)構(gòu)相繼推出了出租車(chē)營(yíng)運(yùn)證質(zhì)押貸款,手機(jī)消費(fèi)信貸,個(gè)人額度消費(fèi)貸款等業(yè)務(wù)新品種,豐富了海島金融市場(chǎng).

(五)督促"抓降"工作取得成效.引導(dǎo)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)貸款責(zé)任,維護(hù)金融債權(quán),爭(zhēng)取核銷(xiāo)政策.及時(shí)掌握,通報(bào),督促轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)的不良貸款清收工作,積極為貸款銀行全面把握客戶的貸款狀況提供有效信息.今年以來(lái),轄內(nèi)"抓降"工作繼續(xù)取得較好成效.截止11月末,全縣金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額6395萬(wàn)元,比年初減少1237萬(wàn)元;不良貸款比例13.3,在去年下降9.7個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上,今年又比年初下降了8.3個(gè)百分點(diǎn).

(六)繼續(xù)落實(shí)金融監(jiān)管任務(wù).一是注重日常性監(jiān)管.及時(shí)做好現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,下發(fā)了兩家銀行機(jī)構(gòu)的年度監(jiān)管意見(jiàn)書(shū),對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人,農(nóng)村信用聯(lián)社主要負(fù)責(zé)人的年度工作情況形成總體評(píng)價(jià).做好建行儲(chǔ)蓄所的遷址審查,建行自助銀行的審批,初審上報(bào)了北沙,半屏兩家農(nóng)村信用社分社的機(jī)構(gòu)撤并,及時(shí)對(duì)1位農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé):請(qǐng)記住我站域名人,1位農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部主要負(fù)責(zé)人和建設(shè)銀行縣支行1位負(fù)責(zé)人的任職資格進(jìn)行了審查.二是突出抓好法人金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管.2月份,在市中支的統(tǒng)一組織下,專(zhuān)題對(duì)4家農(nóng)村信用社信貸管理情況開(kāi)展交叉檢查;9月份,對(duì)2家農(nóng)村信用社信貸管理情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查.對(duì)2次檢查中發(fā)現(xiàn)的九方面25個(gè)問(wèn)題,我們及時(shí)提出加強(qiáng)貸后檢查,落實(shí)對(duì)賬制度等11條建議.并全面梳理近年來(lái)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的疑難問(wèn)題,以書(shū)面形式向上級(jí)請(qǐng)示,加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)管工作.

三,落實(shí)內(nèi)控,改進(jìn)金融服務(wù).

(一)完善內(nèi)控制度的落實(shí).我支行針對(duì)會(huì)計(jì),國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)工作對(duì)崗位分工提出的新要求,結(jié)合本支行人員特少的狀況,打破股室界限,確定監(jiān)管股的1位同志到營(yíng)業(yè)室國(guó)庫(kù)崗位兼崗,其他股室的4位同志分別作為營(yíng)業(yè)室的定向代班人,第二代班人,基本滿足了內(nèi)控制度對(duì)崗位分工的要求,并重新制訂了會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)崗位責(zé)任制和詳細(xì)的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)核算工作流程,使內(nèi)控制度得到了較好的落實(shí),堵塞了人員少存在的內(nèi)控漏洞.

(二)提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量.組織 各金融機(jī)構(gòu)討論,制定了《××縣金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算管理工作考評(píng)辦法》,對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)結(jié)算管理,同城票據(jù)交換,報(bào)表編制報(bào)送等有關(guān)工作實(shí)行量化考核,以共同提高金融會(huì)計(jì)結(jié)算工作的管理水平和核算質(zhì)量.強(qiáng)化會(huì)計(jì)主管按旬,主管行長(zhǎng)按季的檢查制度,完善對(duì)賬辦法,積極實(shí)現(xiàn)監(jiān)管和服務(wù)的統(tǒng)一.

(三)認(rèn)真履行國(guó)庫(kù)經(jīng)理職責(zé).積極疏通稅款報(bào)解渠道,加快稅款上劃速度,及時(shí)做好財(cái)政預(yù)算支出和退庫(kù)的核算,推進(jìn)行庫(kù)橫向聯(lián)網(wǎng),努力為政府部門(mén),財(cái)稅部門(mén),金融部門(mén)和企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù).今年以來(lái),辦理預(yù)算收入累計(jì)56420筆,金額144461萬(wàn)元;辦理財(cái)政撥款累計(jì)3012筆,金額25353萬(wàn)元;辦理預(yù)算收入退庫(kù)360筆,金額729萬(wàn)元;辦理免抵調(diào)庫(kù)9次,金額956萬(wàn)元;辦理預(yù)算收入變更53筆,金額98萬(wàn)元;審查拒辦不合規(guī)撥款9筆,金額1072萬(wàn)元.

(四)完善信貸登記咨詢系統(tǒng)管理.針對(duì)轄內(nèi)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的先放貸后辦卡,數(shù)據(jù)錄入量不足,無(wú)卡放貸等不規(guī)范行為,我支行對(duì)規(guī)范銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)提出了六方面的管理措施,進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)范管理,完善信貸登記咨詢系統(tǒng).在及時(shí)組織開(kāi)展歷年個(gè)人貸款卡和上年度企業(yè)貸款卡年審的基礎(chǔ)上,舉辦了轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)信貸登記咨詢系統(tǒng)培訓(xùn)班,提高商業(yè)銀行信貸人員對(duì)信貸登記咨詢系統(tǒng)的操作技能和運(yùn)用水平,進(jìn)一步發(fā)揮其應(yīng)有的功效.

(五)加強(qiáng)對(duì)人民幣的宣傳和管理.積極開(kāi)展反假幣宣傳周活動(dòng),發(fā)放宣傳資料1000多份,接受群眾咨詢400多人.加大對(duì)新施行的《假幣收繳,鑒定管理辦法》的學(xué)習(xí),宣傳和實(shí)施準(zhǔn)備.做好臨柜人員的反假幣上崗資格證考試的組織等工作,積極有效地促進(jìn)轄內(nèi)反假幣工作取得成效.今年以來(lái),收繳假幣457張,36091元,同比分別上升452和411.同時(shí),在節(jié)日期間會(huì)同縣紀(jì)委對(duì)12家主要副食品店,商場(chǎng)使用代幣券的情況進(jìn)行了檢查清理.

四,加大力度,完善內(nèi)部管理.

(一)注重實(shí)效開(kāi)展"三守"教育活動(dòng).在4月份集中開(kāi)展的"三守"教育活動(dòng)月中,突出重點(diǎn)狠抓落實(shí).根據(jù)國(guó)庫(kù)新程序運(yùn)行后對(duì)崗位分工提出的新要求,打破股室界限,實(shí)行跨股室兼崗,定向代班制度,解決了人員少制度難落實(shí)的矛盾;二是全面系統(tǒng)地對(duì)所涉及的120種工作臺(tái)賬進(jìn)行歸類(lèi)整理,并組織專(zhuān)項(xiàng)檢查,規(guī)范了對(duì)各類(lèi)基礎(chǔ)工作臺(tái)賬的建立和登記;三是加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范,詳細(xì)查擺分析人民銀行業(yè)務(wù)過(guò)程中存在的漏洞和隱患,提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),增強(qiáng)防范能力.

(二)及時(shí)抓好"效能革命".在營(yíng)造良好氛圍的基礎(chǔ)上,結(jié)合本支行實(shí)際,將嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)紀(jì)律,嚴(yán)肅會(huì)風(fēng)會(huì)紀(jì),落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)制,提高辦事效率,對(duì)外服務(wù)項(xiàng)目限時(shí)辦理等五方面內(nèi)容列為"效能革命"的重點(diǎn),并成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組和督查組,確保活動(dòng)的有效開(kāi)展,加強(qiáng)和改進(jìn)人民銀行的工作作風(fēng).

(三)明確年度考核標(biāo)準(zhǔn)加以落實(shí).圍繞加強(qiáng)內(nèi)部管理,更好履行崗位職責(zé)的要求,按照綜合共性與崗位個(gè)性相結(jié)合的原則,通過(guò)反復(fù)醞釀修改后,出臺(tái)了××縣支行崗位人員年度考核基本稱(chēng)職和不稱(chēng)職的具體定檔標(biāo)準(zhǔn),使行員年度考核工作更加透明,更加有據(jù)可依.

(四)深化調(diào)研信息工作.我們把調(diào)研信息工作作為掌握反映實(shí)情,分析問(wèn)題,促進(jìn)工作的有效手段,下達(dá)調(diào)研信息考核任務(wù),在完成各個(gè)階段專(zhuān)題調(diào)查材料的基礎(chǔ)上,激發(fā)全員全方位,多渠道反映經(jīng)濟(jì),金融運(yùn)行信息及工作動(dòng)態(tài)的熱情.按照"工作到哪里,信息到哪里"的新要求,緊扣金融工作做好總結(jié)和宣傳,力求調(diào)研信息工作取得良好成效.信息數(shù)量增加,信息錄用率提高,錄用刊物層次提升,被《金融時(shí)報(bào)》錄用信息2篇.全支行第一季度就完成了全年的動(dòng)態(tài)信息任務(wù),1-9月共完成276分,是任務(wù)數(shù)的4.6倍.人均17.25分.總得分?jǐn)?shù)為全市各支行第二,完成幅度,人均得分為全市各支行之首.

(五)強(qiáng)化內(nèi)審實(shí)施再監(jiān)督.我支行以堵塞內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)操作漏洞為重點(diǎn),將完成指定內(nèi)審項(xiàng)目與開(kāi)展自選內(nèi)審項(xiàng)目相結(jié)合,逐步提高內(nèi)審工作的效率和質(zhì)量.今年以來(lái),完成上級(jí)行布置的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)審,歷年暫付款項(xiàng)掛賬清查內(nèi)審,20__年度會(huì)計(jì)年終決算內(nèi)審,郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款和郵政匯兌資金往來(lái)核算管理內(nèi)審調(diào)查,再貸款管理專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)審等五個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目,并針對(duì)本支行實(shí)際開(kāi)展工作臺(tái)賬的專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)審,營(yíng)業(yè)室內(nèi)控執(zhí)行情況檢查,及時(shí)督促整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,促進(jìn)內(nèi)部管理得到改進(jìn).

(六)抓好"三防一保"工作.一是抓好責(zé)任制的落實(shí).與各科室簽訂安全保衛(wèi)目標(biāo)責(zé)任書(shū),建立健全"三防一保"工作責(zé)任制,形成一級(jí)抓一級(jí),層層抓落實(shí)的工作格局.二是落實(shí)安全工作.在經(jīng)常性開(kāi)展安全防范意識(shí)教育的同時(shí),加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部的安全檢查工作,并以安全生產(chǎn)大檢查為契機(jī),認(rèn)真查找堵塞漏洞,確保全年安全無(wú)事故.三是協(xié)助公安部門(mén)開(kāi)展全系統(tǒng)安全管理.通過(guò)金融系統(tǒng)保衛(wèi)聯(lián)席會(huì)議等形式,及時(shí)通報(bào)金融案件,提出防范要求,布置"反兩搶"工作,開(kāi)展全縣金融系統(tǒng)安全防范建設(shè)年活動(dòng)和節(jié)日期間的安全檢查.

五,努力應(yīng)對(duì),及時(shí)處理特殊事件.

(一)防治"非典"保證金融服務(wù).在非典型肺炎影響期間,我支行及時(shí)成立專(zhuān)門(mén)工作小組,落實(shí)工作責(zé)任制,加強(qiáng)疾病防范意識(shí)教育.積極采取了定期消毒清理環(huán)境,嚴(yán)格控制人員外出,加強(qiáng)外來(lái)人員健康登記,推行工間操?gòu)?qiáng)身健體,實(shí)行"五一"節(jié)假日期間彈性放假,制訂支付系統(tǒng)及同城票據(jù)清算業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案等有效措施,確保了各項(xiàng)工作順利運(yùn)行.

(二)及時(shí)處理內(nèi)聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)違規(guī)上互聯(lián)網(wǎng)事件.4月份我支行一內(nèi)聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)違規(guī)上互聯(lián)網(wǎng)事 件發(fā)生后,我支行迅速查清事實(shí),對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)和紀(jì)律處分.同時(shí)教育全體員工引以為戒,舉一反三,切實(shí)提高安全防范意識(shí),并采取措施進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)安全管理和非營(yíng)業(yè)時(shí)間辦公大樓的安全管理,使各項(xiàng)工作任務(wù)落到實(shí)處.

(三)積極應(yīng)對(duì)檢察機(jī)關(guān)就原興海城市信用社風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的調(diào)查.一是依法配合調(diào)查;二是及時(shí)向上級(jí)匯報(bào),并獲得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持;三是積極向檢察機(jī)關(guān)介紹情況并表達(dá)我們的看法;四是及時(shí)做好支行內(nèi)部的穩(wěn)定工作,將事件對(duì)工作的影響降到最低限度.

六,提高隊(duì)伍素質(zhì),積極推進(jìn)文明單位建設(shè).

(一)抓好體制改革期間的思想政治工作.今年以來(lái),金融監(jiān)管體制的改革成為人民銀行基層員工普遍關(guān)注的焦點(diǎn).我們認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)貫徹上級(jí)行關(guān)于金融監(jiān)管體制改革期間的一系列文件精神,開(kāi)展專(zhuān)題教育,及時(shí)注意掌握員工的思想動(dòng)態(tài),引導(dǎo)員工樹(shù)立大局意識(shí),本文正確對(duì)待金融監(jiān)管體制的改革,確保思想不散,工作不斷,步調(diào)不亂.

(二)推進(jìn)文明單位創(chuàng)建工作.為進(jìn)一步推進(jìn)文明單位創(chuàng)建活動(dòng)的開(kāi)展,我支行制訂了雙文明建設(shè)實(shí)施意見(jiàn),明確工作分工,全面,深入地開(kāi)展雙文明創(chuàng)建活動(dòng).我支行借市級(jí)文明單位復(fù)審,市中支級(jí)雙文明單位評(píng)審的契機(jī),健全創(chuàng)建臺(tái)賬,回顧創(chuàng)建成果,鞏固創(chuàng)建基礎(chǔ),充實(shí)創(chuàng)建內(nèi)容.牽頭各金融機(jī)構(gòu)做好創(chuàng)建省級(jí)文明縣城服務(wù)工作優(yōu)質(zhì)專(zhuān)項(xiàng)組的各項(xiàng)工作,并在中支的領(lǐng)導(dǎo)下做好文明行業(yè)的創(chuàng)建工作,力爭(zhēng)兩個(gè)文明建設(shè)的雙豐收.

(三)落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè).堅(jiān)持和完善黨組中心組理論學(xué)習(xí)制度,注重班子的思想政治建設(shè),通過(guò)收看《領(lǐng)導(dǎo)干部警示錄》,反腐倡廉報(bào)告會(huì),組織中層以上干部"廉潔從政"知識(shí)考試等形式開(kāi)展警示教育,廉政教育,提高班子成員及全體員工廉潔自律的自覺(jué)性.按照規(guī)定的程序組織召開(kāi)黨組民主生活會(huì),認(rèn)真做好會(huì)前,會(huì)中,會(huì)后的各項(xiàng)工作,及時(shí)溝通思想,相互提醒,增進(jìn)團(tuán)結(jié),促進(jìn)工作.堅(jiān)持民主集中制的原則,規(guī)范議事規(guī)則,探索建立有效的監(jiān)督制約機(jī)制,注重從源頭上預(yù)防和治理腐敗.簽訂了責(zé)任書(shū),加強(qiáng)對(duì)股室落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)情況的考核工作.進(jìn)一步規(guī)范廉政檔案,加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源的分析和防范,認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制.

(四)注重政治理論教育.我支行以集中開(kāi)展的十六大精神主題教育活動(dòng),解放思想大討論活動(dòng),興起學(xué)習(xí)貫徹"三個(gè)代表"重要思想新活動(dòng)為重點(diǎn),抓好干部理論知識(shí)測(cè)試,組織好十六大精神知識(shí)競(jìng)賽,做好解放思想建言獻(xiàn)策,結(jié)合鄭培民同志,張朝究同志先進(jìn)事跡學(xué)習(xí)活動(dòng),慈善募捐,扶貧幫困獻(xiàn)愛(ài)心等活動(dòng)的開(kāi)展,努力提高員工的政治素質(zhì),及時(shí)引導(dǎo)員工愛(ài)崗敬業(yè),奉獻(xiàn)崗位,關(guān)愛(ài)社會(huì).

(五)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí).督促員工加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)素質(zhì),積極應(yīng)對(duì)改革,推出了員工業(yè)務(wù)學(xué)活動(dòng),開(kāi)展《會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)核算崗位設(shè)置及操作流程》,《支行四大資金出口風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施》,《新人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法與原規(guī)定的異同及待明確的問(wèn)題》等專(zhuān)題的學(xué)習(xí),確定專(zhuān)題主講人員,并進(jìn)行全員討論,質(zhì)疑,補(bǔ)充.結(jié)合會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)工作全支行代班的需要,開(kāi)展代班人與被代班人"一幫一"的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng),共同提高業(yè)務(wù)水平和操作技能.國(guó)庫(kù),會(huì)計(jì),現(xiàn)金管理,反假管理,信貸等崗位人員積極參加上級(jí)行業(yè)務(wù)部門(mén)組織的培訓(xùn),營(yíng)業(yè)室人員參加了《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論與實(shí)務(wù)題庫(kù)》的測(cè)試,均取得了較好的成績(jī).

(六)發(fā)揮黨,團(tuán),工會(huì)的作用.積極落實(shí)黨支部,工會(huì),青年小組的各項(xiàng)工作任務(wù),注重黨員先鋒模范作用和工會(huì)組織橋梁紐帶作用的發(fā)揮.關(guān)心員工生活,組織了身體檢查,并在市中支的支持下全面完成了聯(lián)建房的產(chǎn)權(quán)處置工作.開(kāi)展提合理化建議活動(dòng),發(fā)揮員工的主人翁作用,注重集中全員智慧,促進(jìn)工作創(chuàng)新.開(kāi)展flas制作學(xué)習(xí),并推薦創(chuàng)作作品.組織金融系統(tǒng)組隊(duì)參加××縣第二屆體育運(yùn)動(dòng)會(huì),鄉(xiāng)村大世界大型文藝活動(dòng)等,努力展示海島金融人的新風(fēng)采.

回顧一年來(lái)的工作,雖取得了一定的成績(jī),但也發(fā)現(xiàn)了一些薄弱環(huán)節(jié),主要表現(xiàn)為:一是員工對(duì)人民銀行基層支行的改革去向有所憂慮,給我們思想政治工作提出了更高的要求;二是干部隊(duì)伍的總體數(shù)量,整體質(zhì)量與內(nèi)控制度全面落實(shí),新時(shí)期人民銀行職責(zé)更好履行的需要存有差距;三是如何運(yùn)用和發(fā)揮好基層人民銀行的窗口指導(dǎo)作用還需要我們作進(jìn)一步探索.

20__年,隨著金融監(jiān)管體制改革的到位,人民銀行基層分支機(jī)構(gòu)的工作職責(zé),工作重點(diǎn)將更加明確,工作任務(wù)將更為繁重.我支行將認(rèn)真按照上級(jí)的統(tǒng)一工作部署,振奮精神,克服困難,穩(wěn)步扎實(shí)地推進(jìn)各項(xiàng)工作:

一,采取各種有效手段,努力促進(jìn)干部隊(duì)伍政治,業(yè)務(wù)素質(zhì)的全面提高,積極應(yīng)對(duì)監(jiān)管職能分離后履行新時(shí)期人民銀行職能的需要.

二,推進(jìn)金融改革,及時(shí)關(guān)注經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行動(dòng)態(tài),加強(qiáng)宏觀形勢(shì)分析,做好窗口指導(dǎo),貫徹好穩(wěn)健的貨幣政策,促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)持續(xù),快速,健康發(fā)展.

三,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),提高服務(wù)水平,加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新,發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢(shì),在更寬,更廣的領(lǐng)域內(nèi)滿足社會(huì)大眾對(duì)金融產(chǎn)品的需求.

四,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理,增強(qiáng)安全防范意識(shí),完善內(nèi)控機(jī)制,創(chuàng)新服務(wù)手段,改進(jìn)服務(wù)方式,切實(shí)提高人民銀行的服務(wù)質(zhì)量和水平.

印度種姓制度范文第3篇

到印度的航班是從上海至香港轉(zhuǎn)機(jī)的,從香港飛往曼谷的時(shí)候就是一家印度航空公司,所以食物的口味已經(jīng)完全變成了印度口味了,各種帶著咖喱醬調(diào)料的菜,對(duì)我這類(lèi)怕辣的人來(lái)說(shuō)實(shí)在是一個(gè)挑戰(zhàn)。

晚上9點(diǎn),飛機(jī)降落在了新德里機(jī)場(chǎng),我們此行的任務(wù)是為印度農(nóng)村教育、扶貧和環(huán)保項(xiàng)目做義工,諸如:為農(nóng)村孩子上英語(yǔ)和算術(shù)課,參加學(xué)校建筑工地的勞動(dòng),為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民種植經(jīng)濟(jì)作物等。我們要去做義工的地方是郊外的農(nóng)村地區(qū)。印度的馬路幾乎沒(méi)有任何規(guī)矩,除了紅綠燈與行車(chē)道向左以外,幾乎沒(méi)有車(chē)道的分別,所有的車(chē)子都在永遠(yuǎn)不停地變道,而一條分成四車(chē)道的馬路可以同時(shí)讓六到七輛車(chē)行駛。

第一天的早餐后,老師和我們說(shuō)將會(huì)有駱駝車(chē)來(lái)接我們?nèi)ジ鱾€(gè)地點(diǎn)做義工,一開(kāi)始大家還很期待,因?yàn)槠缴紱](méi)有見(jiàn)過(guò)駱駝,但是一坐到那輛拖車(chē)上的時(shí)候就開(kāi)始面有難色了……那一股股味道讓大家都失去了呼吸的勇氣。駱駝還是挺可愛(ài)的,給人一種純真可愛(ài)的感覺(jué),口中還時(shí)不時(shí)地滴下一兩滴口水,讓我想起網(wǎng)上說(shuō)的“神獸”和“”。我發(fā)現(xiàn)一件比較奇怪的事情是,每一輛卡車(chē)的后面都會(huì)有“Horn,please”的字樣。至今不知是派什么用場(chǎng)的。在去農(nóng)田的路上,很多人騎著摩托向我們打招呼,車(chē)子都是日本的牌子。有的時(shí)候他們還會(huì)對(duì)我們兩位中國(guó)人說(shuō)“你好”,我們兩個(gè)也就對(duì)他們說(shuō)“再見(jiàn)”。于是大約乘了15分鐘的駱駝車(chē),我們到了目的地,看見(jiàn)籬笆里全都是一頭頭牛,雖然說(shuō)印度人把牛視為圣物,但是他們的牛可真夠瘦骨嶙峋的。

這次我們的目標(biāo)是種植300株玫瑰,玫瑰對(duì)當(dāng)?shù)氐木用駚?lái)說(shuō)是經(jīng)濟(jì)作物,因?yàn)樗麄兛梢再u(mài)玫瑰給過(guò)路的客人,或者送到染坊里做染料。也許是因?yàn)檫€沒(méi)有開(kāi)始種植作物的原因,田里到處都是雜草。種玫瑰的步驟是這樣的:田地的主人在土地上用鋤頭先挖出一個(gè)個(gè)坑,然后在后面跟著把坑挖成適宜種玫瑰的形狀和深度,接著把田地主人的小孩帶來(lái)的玫瑰枝植入田地里。由于上一場(chǎng)雨已經(jīng)是幾天以前的事情了,土地變得十分的堅(jiān)硬,拿著猶如鏟子般大小的挖土工具,我們的手腕承受著很大的壓力……還好,那天是陰天而且還有樹(shù)擋住了太陽(yáng)的紫外線,所以我們還是覺(jué)得挺舒爽的。后來(lái)下了一場(chǎng)雨,土地變得十分泥濘,但是對(duì)我們來(lái)說(shuō)挖土容易多了。幾個(gè)小時(shí)蹲下來(lái)以后,膝蓋十分的酸痛,挖土挖到一定深度還會(huì)有一些“驚喜”出現(xiàn),比如說(shuō):被鏟子挖成兩半的蚯蚓,螞蟻穴等等,各種地底下奇形怪狀的昆蟲(chóng)都露了出來(lái)。

經(jīng)過(guò)了3小時(shí)“上山下鄉(xiāng)”的鍛煉,做完農(nóng)活以后我們便乘著駱駝車(chē)又回到了旅館。吃完飯以后,我們向工作人員拿了一些紙與筆,開(kāi)始了畫(huà)圖。我們首先畫(huà)了很多概念上的英語(yǔ),比如說(shuō),左右上下,方位詞語(yǔ)之類(lèi)等等,接著就是日常生活中所需要用的各種工具與動(dòng)物。

下午,我們又坐上了駱駝車(chē),前往剛剛服務(wù)過(guò)的村莊,許多孩子已經(jīng)在村口等著了,似乎知道我們的到來(lái)……指導(dǎo)老師告訴我們,這里之前已經(jīng)有幾批志愿者去過(guò)了,所以每到這個(gè)時(shí)候,孩子們都會(huì)等在村口玩。一下車(chē)孩子們就跑上來(lái)和我們打招呼,并且用右手和我們握手,按照印度人的傳統(tǒng)來(lái)說(shuō),他們是不能用右手待人接物的,也許是因?yàn)榍皫着闹驹刚叩呐ψ屗麄冎懒藝?guó)際上的做法,他們才改用了右手。

課程開(kāi)始了,我們與孩子們?cè)谝黄鸬臅r(shí)間總共有兩個(gè)半小時(shí),前兩個(gè)小時(shí)是關(guān)于英語(yǔ)與數(shù)學(xué)的課程,后半個(gè)小時(shí)是游戲時(shí)間。也許是和前幾個(gè)小組所教的內(nèi)容重疊了吧,幾乎我們所有教的東西,他們都能立刻用英語(yǔ)說(shuō)出來(lái)。于是我們只能臨場(chǎng)想出更多的詞匯教給他們。那些穿著打扮比較好的孩子可能家里比較富裕,接受的啟蒙教育也比較早,所以能夠更快接受新的知識(shí),而不是像其余的孩子只是“小和尚念經(jīng),有口無(wú)心”……為了保證我們所教的內(nèi)容能夠讓小孩子們牢牢掌握,我們?cè)趤?lái)之前,還特意買(mǎi)了一些小禮品給孩子們,當(dāng)然只有回答問(wèn)題正確的才能拿到。第一天的禮品是一些立體的小五角星。一圈問(wèn)題問(wèn)下來(lái)以后,基本上所有的小孩都拿到了至少一個(gè)五角星。過(guò)了一會(huì)兒我們發(fā)現(xiàn),這些五角星似乎成為了孩子們的“貨幣”,被他們用來(lái)交換糖果之類(lèi)的小玩意兒。之后則是游戲時(shí)間,因?yàn)槠骶吆蛨?chǎng)地的限制,美國(guó)同學(xué)們都沒(méi)有想出什么合適的游戲,而我們則教會(huì)了大家小時(shí)候耳熟能詳?shù)挠螒颞D―丟手帕。就這樣過(guò)了三刻鐘,孩子們都玩得開(kāi)懷大笑。

教完孩子以后,我們被駱駝車(chē)?yán)搅水?dāng)?shù)匾凰诮ㄔ斓膶W(xué)校幫忙做工,粉刷學(xué)校的圍墻。粉刷墻壁十分的困難更別說(shuō)是用草編的刷子和石灰水來(lái)粉刷了……首先草刷的吸附力不夠,無(wú)法充分吸收石灰水,然后石灰水十分難刷均勻,因?yàn)槭焓业娜芙舛缺容^低,所以白色的熟石灰溶液很容易向下滴,導(dǎo)致上面一半的墻變得很白。記得學(xué)習(xí)建筑專(zhuān)業(yè)的母親以前說(shuō)過(guò),刷墻壁應(yīng)該從墻的中間先往上刷然后再往下刷,這樣墻的顏色就會(huì)比較均勻,而且不會(huì)把刷子上的石灰水甩到左右的人身上……

我們每天的工作大致都是如此。漸漸地,田里種滿了玫瑰,和小孩子們也越來(lái)越熟悉了,我們還教了他們一句:I love India(我愛(ài)印度)。小孩子們似乎對(duì)這一句話情有獨(dú)鐘,念起來(lái)也更大聲,老師們聽(tīng)了他們的朗讀聲也笑得十分開(kāi)心。

后來(lái),我們趁著回去前的一天,乘車(chē)去市里面逛了一圈,一個(gè)是為了購(gòu)物,還有一個(gè)是在當(dāng)?shù)氐谋貏倏统燥垺：芷婀值囊稽c(diǎn)是,這個(gè)城市的上空有很多老鷹在盤(pán)旋。我一生中都沒(méi)有見(jiàn)過(guò)那么多的老鷹在同一個(gè)地方呆著。后來(lái)才知道,老鷹也是印度傳統(tǒng)中很神圣的動(dòng)物。也許是因?yàn)樘潘闪税?在必勝客吃飯的時(shí)候忘記了出國(guó)前友人給的忠告“千萬(wàn)不要喝帶冰的飲料,因?yàn)楸侵苯佑米詠?lái)水做成的,喝了會(huì)拉肚子”。我一股腦地把飲料喝下了肚,等到發(fā)覺(jué)的時(shí)候已經(jīng)來(lái)不及了……所以那兩天,我就不停地拉肚子,吃了止瀉藥以后仍然感覺(jué)腸胃不舒服。

印度種姓制度范文第4篇

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管 銀行重組 公共資金救助 私主體救助

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1770(2011)010-038-05

在各國(guó)銀行破產(chǎn)實(shí)務(wù)中，破產(chǎn)清算往往只是少數(shù)情況下所采取的處置措施。相當(dāng)數(shù)量的問(wèn)題銀行通過(guò)各種重組救助措施得以新生，或恢復(fù)正常的經(jīng)營(yíng)，或出售給其他機(jī)構(gòu)，從而保證其經(jīng)營(yíng)上不破產(chǎn)，救助的主要意義在于避免金融機(jī)構(gòu)倒閉引起的連鎖反應(yīng)以至于威脅到整個(gè)金融體系的安全。當(dāng)前，我國(guó)問(wèn)題銀行重組救助存在的主要問(wèn)題是，更多的關(guān)注點(diǎn)聚焦在以國(guó)家為主導(dǎo)公共資金救助，而對(duì)于問(wèn)題銀行的內(nèi)部救助特別是以股東、債權(quán)人等私主體的自我救助鮮有人問(wèn)津。然而，國(guó)家救助只能起到暫時(shí)化解金融風(fēng)險(xiǎn)的作用，不能從根本上改變銀行自身問(wèn)題，在當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)聚集、頻發(fā)的國(guó)際金融大背景下，以私主體為主導(dǎo)的商業(yè)銀行自我救助體制的建設(shè)愈加凸顯其獨(dú)特價(jià)值和意義。

一、問(wèn)題的引入

救助問(wèn)題銀行不僅涉及銀行自身的股東和管理層、投資者、存款人，還涉及政府、監(jiān)管當(dāng)局、央行、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理公司以及其他銀行及同業(yè)協(xié)會(huì)等，是維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定的重要安全保障。因此，建立一個(gè)完善并富有成效的問(wèn)題銀行救助重組法律制度的初衷不僅僅是對(duì)問(wèn)題銀行本身經(jīng)營(yíng)能力的恢復(fù)，更是對(duì)公眾信心、社會(huì)穩(wěn)定的救助。問(wèn)題銀行重組中的救助法律制度由一系列要素構(gòu)成，包括問(wèn)題銀行的自我救贖，如股東、管理層、債權(quán)人等參與下的改善資產(chǎn)充足狀況、加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善公司治理機(jī)制等，也有央行的再貸款、存款保險(xiǎn)、接管、并購(gòu)重組等外部救助制度安排。

按照救助的主體和性質(zhì)，可分為國(guó)家救助和私主體救助。國(guó)家救助，又稱(chēng)為公共資金救助，是指國(guó)家動(dòng)用公共資金，對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)實(shí)施財(cái)務(wù)性重整以恢復(fù)其經(jīng)營(yíng)，主要包括央行提供的最后貸款、財(cái)政部的資金注入、銀行監(jiān)管當(dāng)局的救助等。私主體救助，則是指股東、董事、債權(quán)人、其他銀行及同業(yè)協(xié)會(huì)等參與下的救助重組方法。與私主體救助相比，國(guó)家救助具有行政權(quán)力介入、資金來(lái)源可靠、救助效果顯著等優(yōu)點(diǎn)，但若使用不當(dāng)，亦會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，扭曲正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。

在國(guó)家救助與私主體救助的實(shí)施順序上，西方發(fā)達(dá)國(guó)家問(wèn)題銀行的處置實(shí)踐亦遵循私主體救助優(yōu)先、國(guó)家救助后位的原則，以彰顯市場(chǎng)約束的力量，從而抑制道德風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。也就是說(shuō)，私主體的自我救助應(yīng)率先進(jìn)行，動(dòng)用公共資金的國(guó)家救助必須是前述自救措施用盡后萬(wàn)不得而已為之的手段。同時(shí)，為了限制國(guó)家救助的濫用，美歐等國(guó)都在立法中對(duì)國(guó)家救助的適用條件進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定。

美國(guó)在問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處置別強(qiáng)調(diào)――國(guó)家不應(yīng)將救助成本轉(zhuǎn)移給全體納稅人；對(duì)于存款保險(xiǎn)基金來(lái)說(shuō)，救助產(chǎn)生的費(fèi)用及債務(wù)總額是最低成本。2010年7月生效的《多德-弗蘭克華爾街改革和個(gè)人消費(fèi)者保護(hù)法案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《法案》）是美國(guó)對(duì)現(xiàn)有監(jiān)管體制的重大改革，其中在問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)處置上再次重申――事前預(yù)防與事后補(bǔ)救同等重要；問(wèn)題銀行經(jīng)營(yíng)失敗的救助成本應(yīng)主要由股東、董事、債權(quán)人等私人主體承擔(dān)，以對(duì)公共資金的損耗最小為基本原則。即私主體救助應(yīng)為首要且必要措施，盡可能避免對(duì)全體納稅人利益的損害。

歐盟2008年的《全球金融危機(jī)背景下的國(guó)家救助指引》及2009年《新公共資金救助指引》（New EU guidelines on state aid for banks）規(guī)定：（1）救助計(jì)劃必須遵循最小需要原則（the minimum necessary），救助措施和力度需與所要解決的經(jīng)濟(jì)困境相匹配，而不能超越；（2）盡可能將救助措施產(chǎn)生的負(fù)面影響最小化；（3）明確了成本分擔(dān)原則，即銀行的股東（或次級(jí)債的債權(quán)人）或者其他私人機(jī)構(gòu)應(yīng)分擔(dān)救助成本。

從歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的金融危機(jī)救助處置實(shí)踐來(lái)看，對(duì)銀行救助重組盡可能采用市場(chǎng)化的運(yùn)作方式，積極鼓勵(lì)私人主體參與銀行的救助重整。比如，股東、債權(quán)人以及其他銀行可以提供救助資金，或采取市場(chǎng)化的合并或收購(gòu)方式，將銀行的債權(quán)債務(wù)通過(guò)各種組合的市場(chǎng)方式出售等等。通過(guò)私人主體的參與，運(yùn)用市場(chǎng)手段重組銀行可以減少國(guó)家公共資金的支出，維護(hù)整個(gè)金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序。

二、股東參與下的銀行重組

若銀行的運(yùn)營(yíng)價(jià)值大于清算價(jià)值，股東會(huì)更傾向于銀行重組。但作出重組決定應(yīng)越早越好，如果等到銀行資本耗盡并且出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性損失時(shí)，原有股東就不太愿意再注入新的資本。為了補(bǔ)充銀行資本、便利銀行重組，股東一般有以下幾個(gè)選擇方案：清償債務(wù)，增加資本；豁免銀行對(duì)某些股東（如母公司或姊妹公司）的債務(wù)；調(diào)整業(yè)務(wù)范圍，包括縮小業(yè)務(wù)領(lǐng)域；撤銷(xiāo)某些分支機(jī)構(gòu)等。例如，俄羅斯《信貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法》第7、8條規(guī)定，為了預(yù)防信貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，可以采取以下財(cái)務(wù)重組方法：由信貸機(jī)構(gòu)的創(chuàng)立者、參加人和其他人對(duì)其實(shí)施財(cái)務(wù)援助，如提供現(xiàn)金儲(chǔ)蓄、為信貸機(jī)構(gòu)的延期付款計(jì)劃擔(dān)保、放棄紅利的分配并用于重組、增加信貸機(jī)構(gòu)資本等。

當(dāng)銀行瀕臨破產(chǎn)、資本不足時(shí)，法律一般情況下并不強(qiáng)制性要求股東必須采取重組措施。但是，在美國(guó)包括聯(lián)邦及許多州的銀行法規(guī)定，銀行監(jiān)管當(dāng)局可以要求股東出資彌補(bǔ)銀行資本不足的問(wèn)題，若股東拒絕額外派繳股款的要求，則董事會(huì)可以被授權(quán)出售該股東的股票以籌集新的資本，這也就是“股東派繳額外股款”（shareholder assessment）條款（12 USC§55）。股東繳納額外股款的數(shù)額僅限于銀行股份的票面價(jià)值。該條款提供了一種私人投資者增加銀行資本的方法。同時(shí)，基于公司結(jié)構(gòu)，這種資金幫助還可能來(lái)自于銀行的控股公司。

第一，“力量源泉原則”（source-of-strength doctrine），即要求銀行控股公司作為其附屬銀行資金及管理上的后援，在其附屬銀行陷入財(cái)務(wù)困境時(shí)，控股公司必須提供所需的資本及其他援助。力量源泉原則在1978年聯(lián)邦最高法院有關(guān)Board of Governors v. First Lincolnwood Corp.案件判決中得到了承認(rèn)。聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)于1984年頒布“力量源泉”規(guī)定，要求“銀行控股公司應(yīng)當(dāng)充當(dāng)其附屬銀行在財(cái)務(wù)和管理方面的力量源泉”，如果不這樣做的話，將被視為“不安全或不適當(dāng)之經(jīng)營(yíng)行為”，可導(dǎo)致相應(yīng)的監(jiān)管強(qiáng)制措施，如頒布停止和終止令（12 C.F.R.§225.4），限制銀行控股公司開(kāi)展新的收購(gòu)活動(dòng)和擴(kuò)展新業(yè)務(wù)。銀行監(jiān)管部門(mén)意圖通過(guò)此規(guī)定迫使銀行控股公司彌補(bǔ)其子銀行的虧損以防止其倒閉破產(chǎn)。

第二，資本擔(dān)保責(zé)任。1991年的《聯(lián)邦保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》（FDICIA）明確規(guī)定了控股公司的資本擔(dān)保責(zé)任（12 USC§1831o(e)(2)(C)）。如果附屬銀行被發(fā)現(xiàn)不能滿足最低資本充足要求時(shí)，它必須向聯(lián)邦監(jiān)管當(dāng)局提交資本恢復(fù)計(jì)劃（capital restoration plan）。而FDIC接受該計(jì)劃的條件之一就是該計(jì)劃得到其控股公司的擔(dān)保，即保證該附屬銀行在隨后的四個(gè)連續(xù)季度內(nèi)履行計(jì)劃直至資本達(dá)到既定標(biāo)準(zhǔn)。如果FDIC不接受該項(xiàng)計(jì)劃，則該附屬銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)受到一系列的限制，如限制資產(chǎn)增長(zhǎng)、開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)、增加新的業(yè)務(wù)項(xiàng)目等等。

第三，“交叉擔(dān)保”條款。1989年美國(guó)國(guó)會(huì)公布了《金融機(jī)構(gòu)改革、復(fù)興與實(shí)施法》(FIRREA) 賦予FDIC一項(xiàng)重要的監(jiān)管權(quán)力，即針對(duì)旗下有多家銀行附屬機(jī)構(gòu)的銀行控股公司，F(xiàn)DIC有權(quán)要求問(wèn)題銀行的其他經(jīng)營(yíng)正常的投保“姊妹銀行”（sibling institution）承擔(dān)其因處置破產(chǎn)銀行所蒙受的損失。在這里，其他有清償能力的姊妹銀行發(fā)揮著類(lèi)似擔(dān)保人的作用。該條款實(shí)行了在同一控股公司下銀行倒閉時(shí)的強(qiáng)有力的“橫向聯(lián)合”政策。交叉擔(dān)保條款的適用為籌集資金以補(bǔ)償保險(xiǎn)公司為援助倒閉和瀕臨倒閉的存款機(jī)構(gòu)之成本提供了一個(gè)有效的解決方法。

其他國(guó)家和地區(qū)的監(jiān)管當(dāng)局也有權(quán)采取類(lèi)似措施向股東施加一定的影響以加重其責(zé)任，但并不像美國(guó)那樣在立法上對(duì)股東參與問(wèn)題銀行的重組作出強(qiáng)制性規(guī)定。例如，法國(guó)《銀行法》第52條規(guī)定，在適當(dāng)情形下，法蘭西銀行行長(zhǎng)作為銀行委員會(huì)主席可以“邀請(qǐng)”股東對(duì)銀行提供幫助，如重新注入新的銀行資本或擔(dān)保銀行的債務(wù)償付或承擔(dān)銀行的債務(wù)。但這項(xiàng)邀請(qǐng)不是強(qiáng)制性的，股東當(dāng)然可以拒絕并且無(wú)須承擔(dān)責(zé)任。如果銀行股東拒絕邀請(qǐng)的話，法蘭西銀行行長(zhǎng)還可以邀請(qǐng)其他銀行采取必要措施幫助該銀行擺脫困境。在挪威，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)以銀行繼續(xù)經(jīng)營(yíng)為條件迫使股東實(shí)施增加資本的行動(dòng)（Act on Guarantee Schemes for Banks and Public Administration§3-5.）。即，在法律無(wú)強(qiáng)制性規(guī)定的情況下，銀行監(jiān)管當(dāng)局可以通過(guò)各種方式影響股東的決定，從而促使其積極參與銀行危機(jī)救助活動(dòng)中去，如發(fā)揮個(gè)人威信激勵(lì)股東參與到重組，或者協(xié)助銀行尋找合適的購(gòu)買(mǎi)者或合并方。

三、債權(quán)人參與下的銀行重組

債權(quán)人參與銀行重組的方式主要有以下幾種：債務(wù)減免（如債權(quán)人豁免全部或部分債權(quán)或利息）、延期償還債務(wù)、降低債務(wù)價(jià)值、債權(quán)轉(zhuǎn)換成股權(quán)、普通債務(wù)轉(zhuǎn)換成次級(jí)債務(wù)、提供資金援助等。如《歐盟信貸機(jī)構(gòu)重整與清算指令》第3條規(guī)定，債權(quán)減免可作為一種恢復(fù)銀行財(cái)務(wù)狀況的重組措施。挪威《銀行擔(dān)保計(jì)劃和公共管理》規(guī)定，財(cái)政部可以下令降低銀行次級(jí)債的價(jià)值，重新協(xié)商支付債務(wù)的方式等。

另外一個(gè)更為普遍的財(cái)務(wù)性重組措施――債轉(zhuǎn)股，即分配給債權(quán)人新股用以交換其未清償?shù)膫鶛?quán)。債轉(zhuǎn)股作為一種重組措施在美國(guó)破產(chǎn)法典第11章重整程序中得到了承認(rèn)（11 USC§1123(a)(5)(J)）；但在大部分歐洲國(guó)家，債轉(zhuǎn)股并未得到普遍應(yīng)用。事實(shí)上，以存款人利益為代價(jià)實(shí)施債轉(zhuǎn)股幾乎是不可能的，因此實(shí)務(wù)中采用此方法來(lái)重組銀行通常會(huì)選擇犧牲其它一些大額債權(quán)人的利益。對(duì)大額債權(quán)人而言，如果銀行重組的前景要好于銀行破產(chǎn)清算的話，實(shí)施債轉(zhuǎn)股也是極具可行性的重整措施。

根據(jù)不同情況，監(jiān)管當(dāng)局也可委派官員幫助銀行解決問(wèn)題，促使債權(quán)人采取多種措施積極參與銀行重組。例如，美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備局作為非正式調(diào)解人為避免Long-Term Capital Management（LTCM）倒閉所進(jìn)行的調(diào)停努力。LTCM作為套頭交易基金本身并不受制于美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管。其高風(fēng)險(xiǎn)投資導(dǎo)致?lián)p失超過(guò)資本的一半以上。紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的官員與眾多債權(quán)人進(jìn)行了廣泛接觸，尋求是否存在著除公司破產(chǎn)清算之外的替代性解決方案。1998年9月23日，債權(quán)人終于達(dá)成協(xié)議，愿意向該公司注入約35億美元資本金，以此來(lái)實(shí)質(zhì)性地稀釋LTCM現(xiàn)有股東的權(quán)益。該公司的管理控制權(quán)也由原先的管理層轉(zhuǎn)移至新投資者設(shè)立的委員會(huì)手中，但上述協(xié)議對(duì)持有不同意見(jiàn)的債權(quán)人不具有約束力。在LTCM救助中并未動(dòng)用公共資金，美聯(lián)儲(chǔ)只是派出官員進(jìn)行相應(yīng)的協(xié)調(diào)和溝通，促使債權(quán)人提供了資金援助。

此外，其他銀行出于業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系、政府協(xié)調(diào)、自身利益、道義責(zé)任、拓展業(yè)務(wù)等多種因素的考慮，也會(huì)對(duì)問(wèn)題銀行施以援手，如采取出借資金、同業(yè)拆借、置換資產(chǎn)、延期追償債務(wù)、收購(gòu)資產(chǎn)等手段，參與銀行的救助重組。例如，西班牙Rumasa銀行控股公司案中，銀行系統(tǒng)在救助行動(dòng)中扮演了重要的角色，他們不僅收購(gòu)了Rumasa的17家附屬子銀行，還承擔(dān)了一些經(jīng)濟(jì)上的損失。

但同業(yè)之間的救助并非法定義務(wù)，其他銀行當(dāng)然可以拒絕政府的協(xié)調(diào)努力。如在90年代中期，由于日本的銀行財(cái)務(wù)狀況普遍不佳，不愿意或無(wú)力響應(yīng)政府的號(hào)召對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的銀行加以救助。當(dāng)日本債券信用銀行陷入困境后，大藏省要求日本商業(yè)銀行和壽險(xiǎn)公司向債券信用銀行提供資金援助以使該行能夠完成資本充足，但最終事與愿違，日本銀行界拒絕加入政府拯救計(jì)劃。

四、我國(guó)問(wèn)題銀行救助制度之現(xiàn)狀分析

我國(guó)有關(guān)問(wèn)題銀行救助的相關(guān)法律規(guī)定主要集中在1998年《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法》、1999年的《中國(guó)人民銀行緊急貸款管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。

從現(xiàn)有的法律規(guī)定看，主要是以國(guó)家為主體的公共資金救助，而對(duì)于私主體救助僅簡(jiǎn)略涉及，且存在規(guī)定過(guò)于原則模糊、缺乏細(xì)化和制度化規(guī)范，立法技術(shù)落后，條款呈現(xiàn)明顯的政策痕跡，立法空白甚多（我國(guó)到目前為止尚未建立存款保險(xiǎn)制度、銀行監(jiān)管措施的實(shí)施制度、市場(chǎng)退出制度等），法律責(zé)任形式單一，監(jiān)管措施不到位等問(wèn)題，更缺乏類(lèi)似美國(guó)強(qiáng)制性要求股東或者債權(quán)人參與問(wèn)題銀行重組救助的內(nèi)容。

我國(guó)由于金融市場(chǎng)發(fā)育尚處于初級(jí)階段，從改革開(kāi)放以來(lái)還未經(jīng)歷大規(guī)模的金融危機(jī)，但銀行業(yè)尤其是中小商業(yè)銀行、信用合作社已經(jīng)出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，表現(xiàn)為：內(nèi)部控制制度缺失、主要業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額下降、不良貸款比例偏高且有上升趨勢(shì)、盈利水平下降、財(cái)務(wù)狀況日益惡化、資金來(lái)源明顯不足、存款增幅明顯下降、整體信用受到威脅，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比較突出，擠兌、關(guān)閉事件時(shí)有發(fā)生，即便是四大國(guó)有商業(yè)銀行其不良資產(chǎn)狀況也不容樂(lè)觀。而在問(wèn)題銀行處置實(shí)踐中，承擔(dān)救助重組主角的無(wú)一例外是政府及中央銀行。例如，1988年，央行通過(guò)財(cái)政部向四大國(guó)有商業(yè)銀行注資2700億元人民幣，以補(bǔ)充資本金；1999年先后成立四家資產(chǎn)管理公司，按賬面價(jià)值收購(gòu)四大國(guó)有商業(yè)銀行剝離出的共1.39萬(wàn)億不良貸款；1996年，在央行的支持下廣東發(fā)展銀行并購(gòu)已陷入破產(chǎn)的中銀信托投資公司；1997年央行向威海市商業(yè)銀行發(fā)放救助貸款；1998年央行開(kāi)始對(duì)城市信用合作社進(jìn)行大規(guī)模整頓化險(xiǎn)工作，通過(guò)保留、改制、合并重組、收購(gòu)、組建城市商業(yè)銀行、關(guān)閉撤銷(xiāo)等多種方式防范化解信用社風(fēng)險(xiǎn) 。

其中，1998年海南發(fā)展銀行的關(guān)閉事件最引人注目。海南發(fā)展銀行成立于1995年8月，當(dāng)時(shí)是我國(guó)為數(shù)不多的幾家地方性股份制商業(yè)銀行之一。隨著海南房地產(chǎn)熱的降溫，當(dāng)?shù)?8家城市信用社發(fā)生大面積支付危機(jī)，1997年2月人民銀行給予海南發(fā)展銀行30多億元的貸款資金用以合并上述28家信用社。但遺憾的是，上述合并沒(méi)有阻止儲(chǔ)戶的擠兌行為，在短短幾個(gè)月內(nèi)，海南發(fā)展銀行不僅沒(méi)能挽救城市信用社，反而自身也很快陷入支付危機(jī)的漩渦之中，直接導(dǎo)致海發(fā)行的關(guān)閉。從海南發(fā)展銀行的存亡過(guò)程中，我們可以看出，盡管該行的最終倒閉與海南省存在的泡沫經(jīng)濟(jì)息息相關(guān)，但更是政府不遵循市場(chǎng)規(guī)則、行政干預(yù)過(guò)度的惡果，從而也在更深層面上暴露出我國(guó)問(wèn)題銀行救助法律制度方面存在的漏洞和缺失。地方政府的干預(yù)，強(qiáng)行使得本已先天不足的海發(fā)行吞下了它并沒(méi)有能力消化的城市信用社；中央銀行最后貸款人的職能被過(guò)度地運(yùn)用，明明已經(jīng)出現(xiàn)了銀行資不抵債問(wèn)題（而非流動(dòng)性問(wèn)題），但仍投入了100億元的援助資金，直接導(dǎo)致海發(fā)行的失敗成本進(jìn)一步擴(kuò)大。這也再次說(shuō)明，這種行政干預(yù)下的硬性并購(gòu)?fù)耆`背了市場(chǎng)規(guī)則，忽略了兼并方的實(shí)際承受能力，勢(shì)必增加其經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，最終難逃市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則的淘汰。

從國(guó)內(nèi)問(wèn)題銀行處置實(shí)踐看，問(wèn)題銀行的處置更著眼于國(guó)家救助而非私主體救助，更依賴靈活的政策，而非明確的法律依據(jù)，更倚重?fù)碛袕?qiáng)大資源的政府，而非市場(chǎng)化約束手段。

相比之下，西方發(fā)達(dá)國(guó)家問(wèn)題銀行重組中的救助成本往往先由股東承擔(dān)，其余通過(guò)存款保險(xiǎn)機(jī)制、同業(yè)救助、私人主體參與購(gòu)買(mǎi)和債務(wù)承擔(dān)、追究經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人責(zé)任、清算資產(chǎn)等形式分?jǐn)偟酵顿Y者、銀行本身、債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者、政府等機(jī)構(gòu)，其中一定范圍內(nèi)的存款債權(quán)得到了優(yōu)先保護(hù)，從而在某種程度上分散了銀行破產(chǎn)所帶來(lái)的負(fù)面影響。而在我國(guó)，政府不僅承擔(dān)了投資者所應(yīng)承擔(dān)的全部責(zé)任，而且還超額承擔(dān)了本應(yīng)由經(jīng)營(yíng)者和債權(quán)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。如此一來(lái)，銀行破產(chǎn)的損失不是通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制逐步化解，而是運(yùn)用非市場(chǎng)手段進(jìn)行強(qiáng)制性干預(yù)。不可否認(rèn)的是，政府的干預(yù)和保護(hù)雖然也能收到暫時(shí)性效果，但不能徹底根除化解風(fēng)險(xiǎn)，其負(fù)面影響不容忽視：不利于培養(yǎng)社會(huì)的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，直接導(dǎo)致內(nèi)耗增加、處置成本攀升，銀行經(jīng)營(yíng)者更熱衷于短期投機(jī)，甚至違規(guī)經(jīng)營(yíng)，不僅損害整個(gè)金融秩序的穩(wěn)定，而且加大了金融監(jiān)管的難度。長(zhǎng)此以往，本來(lái)在國(guó)際金融市場(chǎng)上就缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)展前景就更不容樂(lè)觀。

五、問(wèn)題銀行救助制度之中國(guó)模式的構(gòu)建思路

我國(guó)金融業(yè)與美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，在發(fā)展水平、組織結(jié)構(gòu)、監(jiān)管體制、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面存在著很大的不同，特別是我國(guó)商業(yè)銀行中國(guó)有資產(chǎn)的比重較大，商業(yè)銀行的股東主要是國(guó)家和地方政府，由其作為股東參與問(wèn)題銀行救助實(shí)質(zhì)就是一種變相的公共資金投入。因此，從目前我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況看，不能直接照搬他國(guó)的相關(guān)規(guī)定，但其金融監(jiān)管的理念和方法值得肯定和借鑒。通過(guò)法律構(gòu)建公平有序的問(wèn)題銀行救助體系能夠在一定程度上保障公共資金安全，維護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定。

國(guó)家救助投入的公共資金，只是暫時(shí)緩解風(fēng)險(xiǎn)，不斷轉(zhuǎn)移積聚矛盾，無(wú)論是央行的緊急貸款，還是地方財(cái)政的投入，僅僅是將壞賬從一個(gè)賬簿轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬簿，將風(fēng)險(xiǎn)從個(gè)人、企業(yè)轉(zhuǎn)移到政府和國(guó)家，終非治本之策。國(guó)家救助無(wú)異于治理水患的“圍堵”思路，其結(jié)果必將導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的集中，殃及整個(gè)金融業(yè)的安全穩(wěn)定。目前我們著力要解決的是問(wèn)題銀行的救助處置方式，應(yīng)盡快完善問(wèn)題銀行的市場(chǎng)退出機(jī)制，使其破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的損失成本獲得有序公平的市場(chǎng)化分配，由此建立一套合理的損失和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，完成由“堵”到“疏”的金融監(jiān)管理念改革。因此，在我國(guó)應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度，盡快出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，設(shè)立存款保險(xiǎn)公司處置問(wèn)題銀行是實(shí)現(xiàn)救助市場(chǎng)化處理的關(guān)鍵步驟。此為其一。

其二，強(qiáng)調(diào)私主體參與下的問(wèn)題銀行救助重組作用，特別是股東、債權(quán)人、管理層在救助中的特殊責(zé)任。在我國(guó)金融監(jiān)管法律規(guī)范中，應(yīng)明確規(guī)定：股東應(yīng)成為問(wèn)題銀行首要的救助主體，股東如不參與救助將對(duì)其采取一系列嚴(yán)厲的監(jiān)管措施，如直接強(qiáng)制性攤薄其股權(quán)價(jià)值、限制其開(kāi)發(fā)新的業(yè)務(wù)和拓展新的市場(chǎng)等。對(duì)于儲(chǔ)戶以外的其他債權(quán)人尤其是大額的單位債權(quán)人，立法應(yīng)鼓勵(lì)其積極參與問(wèn)題銀行的救助，可以采取與問(wèn)題銀行協(xié)商進(jìn)行債務(wù)減免、延期、債轉(zhuǎn)股等措施。此外，需進(jìn)一步健全救助中的責(zé)任追究機(jī)制，加大對(duì)相關(guān)責(zé)任人的處罰力度。對(duì)金融機(jī)構(gòu)陷入困境負(fù)有個(gè)人責(zé)任的管理人員，應(yīng)當(dāng)被撤離并施以相應(yīng)處罰措施，如禁止其終身從事金融業(yè)，要求其承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任等。

其三，從嚴(yán)界定國(guó)家救助的適用條件，增加國(guó)家救助過(guò)程的透明度以及事先的實(shí)體性政策評(píng)估，以識(shí)別公共利益及其受益者。關(guān)于國(guó)家救助的前提條件，具體設(shè)計(jì)為：（1）該金融機(jī)構(gòu)可能或已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，不能清償支付到期債務(wù)；（2）該金融機(jī)構(gòu)已采取了清收債權(quán)、組織存款、系統(tǒng)內(nèi)調(diào)度資金、同業(yè)拆借、資產(chǎn)變現(xiàn)等自救措施；（3）重組方案切實(shí)可行，已經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，并承諾在規(guī)定期限內(nèi)實(shí)行增資擴(kuò)股，逐步減少經(jīng)營(yíng)虧損，改善其資信情況；（4）成立了新的董事會(huì)，涉及違規(guī)、違紀(jì)行為和違法案件的，已追究相關(guān)當(dāng)事人的民事、行政或刑事責(zé)任；（5）該金融機(jī)構(gòu)的股東已分擔(dān)相當(dāng)數(shù)額的救助成本。進(jìn)行救助之前的事先政策評(píng)估，目的是使國(guó)家救助的提供的確為社會(huì)公共利益所必需。

其四，建立重組救助與破產(chǎn)清算之間的銜接機(jī)制。如果已經(jīng)采取了重組救助措施，但問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況仍毫無(wú)轉(zhuǎn)機(jī)，就應(yīng)果斷轉(zhuǎn)入關(guān)閉清算程序，避免因貽誤時(shí)機(jī)而導(dǎo)致的損失擴(kuò)大。美國(guó)由此而創(chuàng)設(shè)的“及時(shí)矯正機(jī)制”，正是救助與清算進(jìn)行銜接轉(zhuǎn)換的監(jiān)管思路，其目的在于確保主管當(dāng)局早期介入，將銀行倒閉所招致的損失降至最低。而我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局在面對(duì)問(wèn)題銀行時(shí)動(dòng)作相對(duì)遲緩和寬容，直接導(dǎo)致公共資金處置成本增加，因此我國(guó)在破產(chǎn)立法中亦應(yīng)引入該理念，在銀行實(shí)際破產(chǎn)前早期介入采取相應(yīng)的監(jiān)管措施以避免損失的擴(kuò)大。同時(shí)，需轉(zhuǎn)變控制金融風(fēng)險(xiǎn)的思路，從千方百計(jì)不惜成本防止其破產(chǎn)轉(zhuǎn)向允許破產(chǎn)清算，由此避免倒閉事件的負(fù)面影響進(jìn)一步擴(kuò)大。

綜上，如果將問(wèn)題銀行的國(guó)家救助機(jī)制看作“治標(biāo)”，則其內(nèi)部救助機(jī)制就是“治本”，只有實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治，問(wèn)題銀行的病癥才能最終被根除。

注：

本文系上海市教委第五期重點(diǎn)學(xué)科（項(xiàng)目編號(hào)：J51204）建設(shè)課題階段性成果。

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作者簡(jiǎn)介：

印度種姓制度范文第5篇

利率市場(chǎng)化后，傳統(tǒng)的信貸總量類(lèi)指標(biāo)已不再完全滿足金融市場(chǎng)判斷、貨幣政策傳導(dǎo)、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)監(jiān)測(cè)的需要，利率作為市場(chǎng)資金的價(jià)格，逐步成為各國(guó)央行準(zhǔn)確捕捉信貸市場(chǎng)供需變動(dòng)、分析貨幣政策傳導(dǎo)、預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)金融走勢(shì)的重要指標(biāo)。歐洲中央銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)歐央行）自1999年1月份就開(kāi)始統(tǒng)計(jì)并按月公布?xì)W元區(qū)10個(gè)國(guó)家的零售業(yè)利率統(tǒng)計(jì)；2001年12月，歐央行通過(guò)了一項(xiàng)法規(guī)《監(jiān)管（EC）NO63/2002》（亦稱(chēng)MIR監(jiān)管），自2002年1月份開(kāi)始正式統(tǒng)計(jì)并按月公布?xì)W元區(qū)貨幣金融機(jī)構(gòu)利率統(tǒng)計(jì)（MIR）表單，通過(guò)生成一系列存、貸款利率，反映歐元區(qū)綜合、詳細(xì)、匯總的利率水平；2008年12月歐央行對(duì)該法規(guī)進(jìn)行了擴(kuò)充工具類(lèi)別、改進(jìn)報(bào)數(shù)程序和擴(kuò)大報(bào)告總體規(guī)模等修訂，形成《監(jiān)管（EC）NO290/2009》法規(guī)，并沿用至今。

二、歐洲中央銀行利率統(tǒng)計(jì)制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn)

（一）設(shè)置最低抽樣規(guī)模，提高抽樣質(zhì)量

1.統(tǒng)計(jì)對(duì)象范圍全面。除保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老基金外，MIR統(tǒng)計(jì)總體涵括所有的歐元區(qū)信貸機(jī)構(gòu)，以及利用自身賬戶發(fā)放貸款或受審慎監(jiān)管的電子貨幣機(jī)構(gòu)，還包括從事吸收或發(fā)放以歐元計(jì)價(jià)的存款或家庭及非金融企業(yè)貸款等其他貨幣金融機(jī)構(gòu)。貨幣市場(chǎng)基金（MMFs）在集合投資計(jì)劃（CIUs）下，由于滿足了流動(dòng)性條件相關(guān)協(xié)議，因此也被納入統(tǒng)計(jì)對(duì)象范疇。2.設(shè)置最低樣本規(guī)模。各成員國(guó)央行（NCBs）可以采取普查、非隨機(jī)抽樣（目的性抽樣）和隨機(jī)抽樣等任何一種方式選擇報(bào)告樣本。但均規(guī)定了國(guó)家最低樣本規(guī)模，其中樣本必須覆蓋國(guó)內(nèi)至少30%的報(bào)告總體，且機(jī)構(gòu)數(shù)不低于100家，低于100家的國(guó)家全部納入統(tǒng)計(jì)樣本；以歐元計(jì)價(jià)吸收的存款或發(fā)放的家庭及非金融企業(yè)貸款樣本存量占抽樣總體達(dá)75%以上。3.提高抽樣質(zhì)量，確保樣本代表性。一是運(yùn)用最大隨機(jī)誤差（MRE）控制抽樣誤差，提高抽樣質(zhì)量。對(duì)于采用隨機(jī)抽樣方式抽取樣本的國(guó)家，要求對(duì)所有工具類(lèi)別新發(fā)生業(yè)務(wù)利率的MRE在90%的置信水平下不得超過(guò)10個(gè)基點(diǎn)。二是確保樣本代表性。NCBs每年需結(jié)合報(bào)告機(jī)構(gòu)變動(dòng)、樣本潛在退出、金融中介創(chuàng)新發(fā)展等情況開(kāi)展一次樣本代表性審查，隨時(shí)更新樣本規(guī)模。

（二）統(tǒng)計(jì)關(guān)鍵利率指標(biāo)，運(yùn)用加權(quán)平均進(jìn)行匯總

1.統(tǒng)計(jì)關(guān)鍵利率指標(biāo)。歐央行利率統(tǒng)計(jì)全部運(yùn)用年化率為衡量標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)計(jì)年化協(xié)定利率（AAR）和年化費(fèi)率百分比（APRC）兩個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)，其中AAR是指機(jī)構(gòu)與客戶就存款或貸款達(dá)成一致的協(xié)定年化利率；APRC是在涵蓋消費(fèi)者支付的所有利息及費(fèi)用下所測(cè)算的費(fèi)率百分比。值得注意的是，由于客戶可以自行與信貸機(jī)構(gòu)談判協(xié)商利率，因此掛牌名義利率并未納入統(tǒng)計(jì)。2.運(yùn)用加權(quán)平均匯總計(jì)算。匯總利率是每一種工具類(lèi)別的AAR乘以該類(lèi)別余額總量所占份額進(jìn)行計(jì)算加總得來(lái)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)間節(jié)點(diǎn)又細(xì)分為兩類(lèi)，即月末利率和月度平均利率。月末利率主要針對(duì)余額總量類(lèi)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，即月末最后一天按加權(quán)平均方式對(duì)工具分類(lèi)進(jìn)行匯總；月度平均利率主要針對(duì)當(dāng)月新發(fā)生業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，即參考月份中，應(yīng)計(jì)存款利息或應(yīng)收貸款利息除以月度平均存款或貸款余額，并按不同工具類(lèi)別進(jìn)行加權(quán)匯總。

（三）提供多層次多維度元素，豐富利率統(tǒng)計(jì)內(nèi)容

1.統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)涵蓋新發(fā)生額和余額總量。MIR提供的統(tǒng)計(jì)利率主要為三類(lèi)，一是余額總量利率，即在一個(gè)確定的時(shí)期點(diǎn)家庭和非金融企業(yè)存款或貸款余額總量的加權(quán)平均利率，而不良貸款和債務(wù)重組貸款則不包含在統(tǒng)計(jì)范疇。二是隔夜存款、通知存款、信用卡債務(wù)和循環(huán)貸款或透支等新發(fā)生業(yè)務(wù)利率。三是其他工具類(lèi)別新發(fā)生業(yè)務(wù)利率，主要包括所有的金融合約中首次提及的存款或貸款利率、現(xiàn)有存款或貸款最新的談判利率。2.細(xì)化利率統(tǒng)計(jì)工具類(lèi)別。為豐富統(tǒng)計(jì)內(nèi)容，MIR將利率統(tǒng)計(jì)所包含的維度進(jìn)一步細(xì)分，將部門(mén)、金融工具類(lèi)型、總量類(lèi)別、期限、信貸用途等進(jìn)行細(xì)分，并最終形成101個(gè)指標(biāo)，其中14個(gè)余額總量類(lèi)指標(biāo)，87個(gè)新發(fā)生業(yè)務(wù)類(lèi)指標(biāo)。

（四）明確數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)則，擴(kuò)展統(tǒng)計(jì)分析運(yùn)用

1.明確數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)則。首先由報(bào)告機(jī)構(gòu)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)平均匯總。根據(jù)余額總量、新發(fā)生業(yè)務(wù)、隔夜存款、通知存款、信用卡債務(wù)等工具分類(lèi)，按所屬的時(shí)期點(diǎn)對(duì)每一個(gè)工具類(lèi)別的利率進(jìn)行加權(quán)平均處理。其次由NCBs按照每一類(lèi)工具類(lèi)別匯總本國(guó)利率數(shù)據(jù)，分別在月末、季末的15、28個(gè)工作日內(nèi)向歐央行提交本國(guó)月度、季度利率統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。最后由歐央行負(fù)責(zé)加工、處理、生成并最終歐元區(qū)利率統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，必要時(shí)可要求NCBs和報(bào)告機(jī)構(gòu)提交資產(chǎn)負(fù)債表、余額估值調(diào)整（如貸款核銷(xiāo)數(shù)據(jù)）和元數(shù)據(jù)逐筆統(tǒng)計(jì)下的證券數(shù)據(jù)等解釋性說(shuō)明材料。2.重視統(tǒng)計(jì)結(jié)果分析運(yùn)用。歐央行和NCBs按月定期公布利率統(tǒng)計(jì)表單，并用于貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣狀況和金融穩(wěn)定等分析，監(jiān)測(cè)官方利率與市場(chǎng)利率的貨幣政策傳導(dǎo)，通過(guò)資金成本溢價(jià)判斷全國(guó)的投資和儲(chǔ)蓄行為，結(jié)合信貸總量等指標(biāo)監(jiān)測(cè)信貸環(huán)境和金融體系結(jié)構(gòu)變動(dòng)，通過(guò)掌握利息差、利率等銀行競(jìng)爭(zhēng)及盈利能力指標(biāo)來(lái)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

三、啟示

（一）建議盡快研究并出臺(tái)我國(guó)金融業(yè)利率統(tǒng)計(jì)制度

隨著利率市場(chǎng)化的逐步到來(lái)，利率將成為衡量我國(guó)貨幣政策傳導(dǎo)效果、判斷金融市場(chǎng)狀況和監(jiān)測(cè)金融穩(wěn)定的重要指標(biāo)。因此，建議中國(guó)人民銀行借鑒歐央行MIR經(jīng)驗(yàn)做法，盡快研究并出臺(tái)我國(guó)金融業(yè)利率統(tǒng)計(jì)制度，按月統(tǒng)計(jì)公布金融業(yè)利率指標(biāo)，明確統(tǒng)計(jì)對(duì)象抽樣范圍，控制抽樣誤差，及時(shí)調(diào)整并更新樣本。同時(shí)，明確統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、統(tǒng)計(jì)歸屬、統(tǒng)計(jì)維度、統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，規(guī)范數(shù)據(jù)報(bào)送程序和要求，拓寬利率統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)運(yùn)用，搭建我國(guó)金融業(yè)利率統(tǒng)計(jì)制度框架。

（二）建議延伸統(tǒng)計(jì)對(duì)象，擴(kuò)展統(tǒng)計(jì)范疇

一是延伸統(tǒng)計(jì)對(duì)象。除傳統(tǒng)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外，建議將各類(lèi)小額貸款公司、典當(dāng)行、民間借貸、貨幣市場(chǎng)基金、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸等全部納入統(tǒng)計(jì)對(duì)象，并結(jié)合金融創(chuàng)新適時(shí)調(diào)整、延伸和擴(kuò)充統(tǒng)計(jì)對(duì)象范圍。二是擴(kuò)展統(tǒng)計(jì)范疇。建議不僅要統(tǒng)計(jì)存、貸款存量利率指標(biāo)，同時(shí)還需統(tǒng)計(jì)各類(lèi)新發(fā)生業(yè)務(wù)等存、貸款流量利率的統(tǒng)計(jì)，便于全面統(tǒng)計(jì)和區(qū)分不同業(yè)務(wù)范疇、不同時(shí)期節(jié)點(diǎn)的利率指標(biāo)。

（三）建議盡快搭建我國(guó)利率統(tǒng)計(jì)指標(biāo)及其核算方法