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金融風險防范體系范文第1篇

一、影子銀行體系的概念和范疇

影子銀行是指沒有傳統銀行以存款、貸款和結算為核心的業務組織形態，但卻像傳統銀行一樣提供融資、信用和流動性轉換功能，直接或間接從事資金或信用中介的機構。根據人總行金融穩定局研究界定，影子銀行主要是指具有間接融資功能，但卻不受監管或少受監管的信用中介機構和業務，其活動主要表現為信貸融資。其業務大致歸為三類：一是銀行機構所從事的影子銀行業務，包括商業銀行表外理財、委托貸款、同業代付等；二是非銀行金融機構所從事的影子銀行業務，主要包括信托公司、財務公司、金融租賃公司等從事的表外融資業務；三是正規金融體系外民間金融機構所從事的相關業務，包括小額貸款公司、典當行、融資性擔保公司等從事的融資性業務。據人行衡陽市中心支行調查組調查，衡陽市目前大體只有第一、三類業務。

二、衡陽市影子銀行體系基本情況

調查組走訪了市金融辦、市商務局、市銀監局、多家銀行業金融機構以及多家民間金融機構，通過對銀行表外融資業務的調查統計，對衡陽市民間金融機構的摸底，我們發現，衡陽市影子銀行體系業務量呈逐年上升態勢，2013年上半年業務量更是爆發性增長，但暫未出現系統性風險和交叉風險。

（一）銀行機構表外融資基本情況

近5年來，衡陽市銀行機構表外融資業務與貸款業務同步發展。2013年上半年表外融資發展迅猛，6月末余額已超過2012年末余額。表外融資占比也逐年增加，至2013年6月末余額占比達到了近8個百分點。貸款不良率逐年下降，目前為3.84%。

（二）衡陽民間金融機構基本情況

據調查，近年來衡陽市民間金融機構發展較快，至目前為止，經工商注冊登記且在市政府金融辦備案登記的有46家。衡陽市民間金融機構的發展，順應了市場經濟發展規律，按照優勝劣汰、適者生存的原則，在短短5年時間內，數量從8家發展到46家，類型從單一的融資性擔保公司發展到小額貸款公司、融資性擔保公司、民間金融交易中心、典當行等多種類型，從業人員也快速增長，達到目前的593人。

民間金融機構融資業務量呈逐年上升態勢，特別是2013年上半年業務量增長迅猛，已超過2012年全年業務量。投放領域主要為小微企業和“三農”。

（三）影子銀行體系業務運作模式

以衡陽市頗負盛名的民間金融交易中心為例，從2011年第一家公司運營開始存續至今正常營運的公司有8家，因運營狀態良好，并形成了較為統一的運作模式，其它地市金融辦多次組織當地民間金融機構來衡陽參觀學習，據衡陽市金融辦透露，目前還有8家公司等待準入。衡陽市民間金融交易中心業務范圍主要含三大類：一是股權類投融資項目：包括非上市股權的募集和轉讓，增資擴股以及股權基金的交易；二是債權類投融資項目：包括抵押債權和擔保債權的募集和交易；三是其它中間業務項目：包括投融資方案的策劃、資訊和咨詢服務，投融資人員的培訓服務等。絕大部分公司采取“擔保債權融資”這一全國首創的營運模式，簽訂投資者、借款企業、擔保公司、中心四方合同，此種模式由于引入了擔保和再擔保風險分擔機制，投資者風險基本可控，受到投資者與借款人雙方青睞，至2013年6月末這一模式融資占比達99.2%。8家公司累計投融資額5.3億元，融資企業108家，投資人1084人。截止目前融資企業全部按期支付，未出現到期不能支付現象。

（四）影子銀行體系高速發展成因

一是金融市場化發展的必然。與當年市場經濟改革的情況如出一轍，我國金融業發展到如今，單一的計劃金融已滿足不了多樣化經濟發展的需求，多層次、多樣化、全方位的金融體系服務才能滿足市場化發展需要。

二是宏觀調控政策的推動。后金融危機時期，世界各國包括我國經濟發展速度放緩，央行實施穩健的貨幣政策，主流金融信貸投放速度減緩，因此，各銀行機構積極拓展表外融資，以規避信貸規劃的控制。國家房地產調控政策輪番上陣，證券股票市場連年創下新低，老百姓儲蓄資金缺乏合理的投資渠道，因此，影子銀行體系順應需求充當了職業理財投資人。

三是企業資金需求的帶動。影子銀行體系業務大多為短期，與企業短期流動資金需求上升有關，其切入點大致有三：補充企業銀行貸款不足部分、跟進企業暫時未達銀行放貸條件項目、填補企業銀行貸款審批時間差。近幾年，我國經濟處于艱難上行階段，受原材料價格上漲和勞動力成本提高等因素影響，中小企業短期流動資金需求旺盛，助推了影子銀行體系融資業務發展。

（五）影子銀行體系存在問題風險

2012年全國新增的銀行表外業務8萬億元（含委托貸款和信貸投資），幾乎與新增銀行貸款8.2萬億元持平；而根據金融穩定委員會（FSB）的定義對國內影子銀行規模簡單測算，至2012年底全國影子銀行融資規模總計30多萬億元，是全國銀行貸款余額51.7萬億元的近三分之二。如此大的融資量，多頭管理但缺乏有效監管，且信息極不透明，影子銀行體系風險初露端倪。

一是關聯交易風險。各類民間金融機構的股東是上下游業務合作單位或合作人的現象較為普遍。如某擔保公司是民間交易中心的股東，那股東推薦過來的項目，交易中心在嚴格審核程序上可能有所放松，部分不合條件、不達標準的企業項目可能會進入對接項目庫，直接與投資者資金對接。一旦企業項目出現償付風險，擔保公司又超出代償能力，投資者資金將面臨損失。

二是投資行業風險。中國審計署近期公布了地方政府債務的審計結果，36個地方政府本級債務中有16個地區債務率超過100%，部分地方政府盲目舉債、債務過高的隱患凸顯。房地產行業風險更是有目共睹。由于目前銀行貸款門檻較高，控制性較強，地方投融資平臺和房地產行業等高信用風險行業領域，只能從民間金融機構和銀行表外業務獲得融資，因而行業風險很高。

三是期限錯配風險。當前央行實行偏緊的貨幣政策，陷入“錢荒”的國內銀行紛紛以高息理財產品爭搶存款，甚至以高達8厘的回報吸引資金，這迫使銀行去購買流動性差且信用評級低的1-5年期高收益率債券來作為理財產品的運作基礎。如此一來，理財產品與其基礎資產（上述高收益債券）的到期期限就不匹配，極易形成風險。

四是夸大宣傳風險。影子銀行體系業務辦理的基礎就是需向社會公眾高息吸收存款，因而牽涉面非常廣。在面向社會公眾的宣傳廣告中，銀行機構和民間金融機構往往會夸大影子銀行體系業務的無風險性，誤導投資者尤其是中老年投資者忽視隱藏的市場風險。一旦項目產品出現償付風險，投資者資金面臨損失或低于投資者期望的收益率，則可能引發連鎖反應甚至是（如衡陽市中支2012年就及時正確地處置過一次因銀保合作業務糾紛引發的），風險可能向正規金融體系傳導。

五是監管缺失風險。影子銀行體系業務監管主體不明確，多頭管理但缺乏有效監管，且信息不透明，沒有針對影子銀行體系業務的正式統計制度，數據只能由其自動上報或通過調查取得，在口徑上缺乏統一、規范的標準，真實性、準確性、連續性大打折扣。目前沒有正式的法律規定這類機構管理部門究竟應該是誰，業務該由誰監管，也沒有統一、有效的管理辦法，目前監管處于真空狀態。

六是調控不力風險。與傳統的存貸款業務相比，影子銀行體系業務參與主體更多、關系更復雜，涉及到多個層級的市場，貨幣資金流向和分布更廣泛，影響央行對整個貨幣政策調控效果，央行對其調控可能引起的連鎖反應更難以把握。如部分銀行通過資產類理財產品，將存量貸款、新增貸款等轉出資產負債表，減少了資本要求，并逃避了相應的準備金計提，一旦出現風險就極有可能從表外轉移到表內。又如一些農信社可能將貼現、轉貼現交易與票據回購交易置于同一會計科目中核算，并進行違規會計核算處理，使得“貼現資產”科目余額為0，而商業銀行將貼現買入的銀行承兌匯票注入銀行資產池，將其轉化為理財資產。通過這種操作，銀行和農信社規避了信貸規劃管控，央行宏觀政策調控力度大打折扣。此外，若委托、信托類貸款比例急劇上升，將對信貸調控產生“對沖”效應，導致信貸總量和投向的調控效果受到削弱。

三、發達國家對影子銀行體系的管理經驗

（一）美國

于2010年7月2日通過了《多德-弗蘭克法華爾街改革與消費者保護法》，針對影子銀行體系展開了實質性的監管改革，主要包括三項內容：一是將私募基金和對沖基金納入監管體系。二是加大監管力度并建立危機處置預案。三是推進場外衍生品進場交易。

（二） 歐洲

歐洲央行自2009年以來不斷改進和完善歐盟范圍內關于金融市場的相關法律制度，具體體現在2010年《另類投資基金經理指令》中，主要包括兩方面的措施：一是將影子銀行體系納入監管框架，并加大監管力度。二是嚴格監管程序。

（三） 金融穩定理事會

自G20首爾峰會提出“加強對影子銀行體系的監管”以來，FSB作為這項政策的主要執行機構，先后了一系列文件，來界定影子銀行的范圍，監測其進展和下一步措施，來強化監督和管理，主要包括兩個方面內容：一是提出從宏觀和微觀兩個視角強化對影子銀行體系的監管。二是提出針對影子銀行體系的分類監管措施。

四、完善影子銀行監管的政策建議

我國影子銀行體系發展與歐美國家不同，頗具中國特色，主要起源于民間借貸，發展于企業間拆借市場。因此，要立足我國的實際同時借鑒國際經驗來加強監管。首先從理念上轉變觀念，要清楚影子銀行體系發展是金融市場化發展的必然趨勢，因此應該像大禹治水一樣，采取“疏”而不是“堵”的辦法進行引導；然后從行動上規范管理，要加快建立相關法律法規，明晰管理部門、明確監管部門、規范操作制度、防范金融風險。

（一） 對于民間金融機構要加快立法，明晰管理部門

目前對于民間金融交易從國家到地方雖有許多法規條例，但缺乏統一的立法，各類民間金融機構處于多頭管理狀態，如小額貸款公司、融資性擔保公司、民間金融交易中心的管理部門是各地方政府金融管理辦公室，而典當行的管理又屬于各地方商務部門，工商行政管理部門負責公司注冊登記事務但又不管整個行業規劃。建議加快建立相關統一立法，對各類民間金融機構進行統一歸口管理，規范市場準入退出制度，監測統計管理制度，業務檢查監督制度。成立行業協會，制訂行業自律公約，相對統一融資利率和服務中介費，規范其健康發展。

（二）對于整個金融體系要加強管理，實行混業監管

各類型金融機構管理部門雖然不同，但監管部門要統一。當今銀行、證券、保險、民間金融等各類型金融機構雖然相對依然獨立，但之間的聯系千絲萬縷，功能、業務交叉部分越來越多，影子銀行體系的發展更是加深了各類型金融機構的關聯性。我國目前實行“一行三會”的分業監管模式雖然更加專業化，但已不能適應當今金融機構混業經營的趨勢，在很多業務交叉環節容易形成監管真空。建議實行混業監管，由相對分離于營業性金融機構之外的人民銀行來實施監管職能，負責監督管理整個金融行業，負責向社會公眾權威金融信息，有利于掌握整個金融體系的統計監測數據和規模，有利于宏觀調控金融政策，有利于防范系統性和交叉性的行業風險。

金融風險防范體系范文第2篇

一、金融會計中存在的問題

在我國的會計體系中金融會計是一個重要的部分，它所運用的也是會計的基本原理，以及基本的方法和原則，從而準確地監督、核算金融機構的經營治理活動，還要衡量、加工以及傳送其財務信息，總而言之就是專業的會計，金融會計可以為相應的金融活動提供準確的數據，幫助其進行正確地決策。

金融會計在金融工作中扮演著重要的角色，它具有核算以及經營管理兩方面的重要職能，它的重要性是不可忽視的，但是在實際的金融機構的金融活動和管理中，金融會計由于面臨著復雜的內外部環境以及復雜的主客觀的因素，因此就存在著很多的風險，所謂的金融會計風險就是由于會計核算以及審核的過程中出現的錯誤，從而提供了錯誤的會計信息，導致金融機構出現了名譽、或者是財產以及資金上的損失，當然風險只是一種可能，而不是必然。如果沒有健全有效的金融會計風險防范體系，那么我國的金融機構以及金融市場就會很容易地受到金融風暴的影響。

二、金融會計風險防范體系的構建

（一）完善金融企業的會計制度隨著經濟全球進程的發展，我國也順勢加入了WTO，我國的經濟得到了飛速地發展，金融企業在我國的經濟中占據著重要的位置，發揮著重要的作用，在不斷與國際接軌的經濟中給金融企業也提出了更高的要求，不僅要用國際的標準來要求自己，還要將自己的會計制度逐漸向國際標準靠攏，謹慎會計標準，是目前國際上普遍使用的一個標準，它有力地體現了金融行業的風險性，并且還提醒了金融企業要有謹慎性，要清醒地、謹慎地認識和防范一切可能存在的風險。

金融企業要想完善自身的會計制度，首先最關鍵的一步就是，在進行會計核算之前，要保證所要進行核算的資產的質量，保證其真實性，然后在此基礎上，要逐漸實施貸款質量五級分類體制，這一措施具有重要的現實意義，可以加強監督和管理金融企業會計工作，還可以從很大程度上保證所評估的信貸資產的質量，保證其真實性、有效性，這樣就可以有效地促進金融企業對每項資產所潛在的風險進行清楚地分析，從而減少金融會計所面臨的風險。

（二）加強對金融會計工作的監督。加強金融會計工作的監督，是防范金融會計風險的重要措施，加強監督需要依靠各級的監管部門的共同合作，為了做好監督工作，彼此之間要不斷地交流與溝通，從而真正地落實對金融企業的金融會計工作的監督和管理工作，從而及時地發現問題、解決問題，并要掌握好相應的監管與處罰的力度。各級監管部門在日常的監督工作中，要切實地交流與溝通，從而掌握彼此所獲取的信息，避免對同一信息的重復獲取，浪費不必要的人力和財力資源， 從而有效地提高監督工作的效率。此外，金融企業的監督管理部門也要充分發揮自己的作用，要積極地、及時地做好會計風險發生的前、中、后各個環節的工作，在金融會計風險發生之前要仔細審查所有的信息，將錯誤的信息進行剔除，確保信息的科學與準確，一旦發現了重大的問題或者是風險，監督管理部門就要及時地進行報告，盡量將風險扼殺在萌芽狀態，避免大的風險事故的發生；在風險發生的時候要加強賬面信息的確認工作，仔細地核對和審對；在風險發生之后，要尋找風險發生的根源，并根據其剖析具體的原因，從而提出相應的解決措施。

金融風險防范體系范文第3篇

關鍵詞：地方投融資平臺公司;金融風險;防范;化解

自20世紀80年代我國地方政府投融資平臺開始出現以來，地方政府普遍建立了投融資平臺，并且隨著地方政府越來越重視投融資平臺建設，地方投融資平臺公司的數量和規模不斷擴大，盡管為地方經濟發展創造了一定的條件，同時也取得了較好的成效，但同時也面臨著一定的金融風險，特別是地方政府債務危機的現象比較普遍，而且部分地區的融資平臺當期債務本息已遠超當地財政收入，潛在的金融風險一觸即發。這就需要地方政府及相關方面一定要高度重視地方投融資平臺公司金融風險防范與化解工作，特別是要運用系統思維和創新理念，著眼于破解地方投融資平臺公司面臨的一系列金融風險，采取更加有效的措施，推動地方投融資平臺公司金融風險防范與化解工作取得更大突破。

1地方投融資平臺公司面臨的金融風險

地方投融資平臺的風險已經被國家銀行、金融監管部門列為行業最高的三類風險之一。從當前地方投融資平臺公司面臨的金融風險來看，比較突出的是債務率過高，普遍存在償債能力不足的問題。比如一些地方政府為了能夠獲取更多的建設資金，利用地方投融資平臺公司進行舉債，而且已經超過全年財政收入水平，這使地方投融資平臺公司在發展的過程中可能面臨較大的金融風險；再比如還有一些地方投融資平臺公司不注重自身發展模式創新，特別是在開展投融資的過程中還沒有進行科學的研究和分析，特別是在投資領域過于重視基礎設施建設，導致地方投融資平臺公司收效不高，進而可能引發一定的償債危機。還有一些地方投融資平臺公司在開展投融資活動的過程中，面臨一系列投資收益風險，比如某地通過對12家地方政府融資平臺進行調查，投資收益風險主要來自項目建設前、中、后期三個階段，占比分別42.5%、31.7%、25.8%，投資決策缺乏科學性的問題比較突出，因而面臨一系列投資決策風險。此外，很多地方投融資平臺公司還面臨國家宏觀政策變動風險，特別是由于國家越來越重視地方投融資平臺管理工作，同時也要求在防范和控制系統性風險方面狠下工夫，這就對地方投融資平臺公司如何更有效的防范和控制風險提出了新的更高的要求，但很多地方投融資平臺公司由于具有一定的“行政化”特點，因而在金融風險防范與控制方面仍然存在諸多不足，特別是在金融風險防范與控制方面缺乏高度重視，導致出現一系列不該出現的風險。

2地方投融資平臺公司金融風險管理存在的問題

2.1金融風險防范意識不強。從當前地方投融資平臺公司來看，盡管在服務地方經濟發展方面做了大量卓有成效的工作，但由于地方政府投融資活動越來越多，而且很多地方政府還出現了“過度投資”的現象，這就直接導致地方投融資平臺公司面臨著一系列金融風險，但地方投融資平臺公司并沒有深刻認識到防范金融風險的重大價值，在經營與發展的過程中，還沒有將穩定市場預期、防范區域性、系統性風險上升到戰略層面，地方投融資平臺公司“債務風險”相對比較突出。深入分析地方投融資平臺公司金融風險防范意識不強的原因，最根本的就是地方政府為了促進地方經濟發展，投資規模越來越大，但卻沒有對金融風險進行系統的研究和分析，這也直接導致很多地方投融資平臺公司缺乏“量力而行”的意識。2.2金融風險管理體系落后。目前很多地方投融資平臺公司在這方面做得不夠到位。比如一些地方投融資平臺公司還沒有深刻認識到國家對于防范和控制系統性金融風險的高度重視，在開展金融風險管理工作的過程中缺乏深入地研究和積極地探索，特別是沒有從地方投融資平臺公司的特殊性入手將投融資工作風險管理工作進行有效結合，甚至一些地方投融資平臺公司沒有建立比較完善的金融風險管理制度，金融風險管理工作缺乏規范化和有效性。還有一些地方投融資平臺公司在開展金融風險管理的過程中，沒有建立比較完善的組織體系，同時也沒有將其納入績效考核及目標責任體系當中。2.3金融風險化解機制薄弱。從當前地方投融資平臺公司來看，普遍面臨一定的“債務風險”，但很多地方投融資平臺公司還沒有建立比較完善的金融風險化解機制，導致地方投融資平臺公司金融風險越來越大。由于地方投融資平臺公司屬于國有企業，因而很多地方投融資平臺公司不重視公司治理改革和創新，特別是由于地方投融資平臺公司設立的初衷是為本地基礎設施建設提供融資服務，平臺融資后所投入的項目大多是半經營性或非經營性的，因而公司治理不夠完善，特別是由于地方投融資平臺公司項目投資計劃、資金回籠情況、貸款余額、融資規模等普遍不對外公布，這也直接導致無法形成科學地監督機制，特別是外部監督不夠到位，對于出現的風險也沒有采取有效措施進行化解，因而導致地方投融資平臺公司債務風險愈演愈烈。2.4金融風險監測工作滯后。要想更好的防范和化解地方投融資平臺公司金融風險，至關重要的就是要加強金融風險監測工作，但目前很多地方投融資平臺公司對金融風險監測工作還沒有給予高度重視，這也直接導致地方投融資平臺公司面臨更多的金融風險，特別是當出現金融風險的時候無法更有效地化解。比如一些地方投融資平臺公司沒有利用大數據技術開展地方投融資平臺公司金融風險監測工作，對投資、融資等活動可能出現的各類風險缺乏數據收集與分析，金融風險防范的前瞻性、戰略性以及針對性不強；還有一些地方投融資平臺公司不重視金融風險監測工作的系統性建設，比如很多地方政府以及監管部門在防范和化解地方投融資平臺公司金融風險方面做得不夠到位，同時也重視投資收益，導致出現了一定的投資收益風險。

3地方投融資平臺公司金融風險防范與化解措施

3.1強化金融風險防范意識。地方投融資平臺公司要將金融風險防范與化解工作上升到戰略層面，將其與地方投融資平臺公司經營、管理、創新等緊密結合起來，通過卓有成效的金融風險防范體系和運行機制建設，最大限度提升金融風險防范與化解能力。這就需要地方投融資平臺公司在經營與發展的過程中，要將行政化與市場化緊密結合起來，特別是要更加重視市場導向，地方政府應當賦予地方投融資平臺公司自主經營的權利，使地方投融資平臺公司真正成為市場主體。地方投融資平臺公司則要大力加強金融風險防范工作，在開展投融資活動的過程中，應當將落實國家防范系統性風險作為重中之重，積極探索財權與事權合理劃分的運行模式，強化投融資活動與防范金融風險的有效融合。3.2完善金融風險管理體系。對于地方投融資平臺公司來說，開展金融風險防范與化解工作，至關重要的是要構建更加科學和完善的金融風險管理體系。這就需要地方投融資平臺公司要從有利于促進自身可持續發展的戰略高度入手，切實加強金融風險管理工作。要進一步健全和完善金融風險管理制度建設，從地方投融資平臺公司的特殊性入手，將管理工作與金融風險管理進行有效地結合，努力構建既具有針對性又具有系統性的金融風險管理制度，并加強制度的執行力，比如可以將投融資活動與績效管理進行有效結合，并且要建立目標責任制度。完善金融風險管理體系，還要更加高度重視金融風險管理組織體系建設，特別是要將全面管理作為重要的原則，使各個方面、各個部門、各層次人員都參與到金融風險管理當中，努力形成合力。3.3優化金融風險化解機制。由于地方投融資平臺公司面臨的最大金融風險就是“債務風險”，因而應當建立相對比較完善的“債務風險”等金融風險化解機制。比如地方投融資平臺公司為了更加有效化解“債務風險”，可以采取債務分類管理的方式，既要盡量化解存量債務，又要盡量減少新增債務，特別是要從地方政府的財政收入情況入手，強化地方投融資平臺公司債務化解的有效措施，并且要多聽取地方投融資平臺公司的意見和建議。優化金融風險化解機制，還要進一步規范地方投融資平臺公司投融資行為，特別是要嚴格按照相關法律法規的要求開展投融資活動。要進。一步優化地方投融資平臺公司監督機制建設，要對地方投融資平臺公司投融資活動進行多層次、立體化、全方位監督，確保地方投融資平臺公司投融資效率和效益。3.4加強金融風險監測工作地方投融資平臺公司在開展金融風險防范與化解的過程中，要把加強金融風險監督工作作為重中之重，只有做好這項工作，才能在防范和化解金融風險方面取得更好的成效。這就需要地方投融資平臺公司建立相應的金融風險監測機制，比如在開展投融資活動的過程中，對于可能出現的風險應當做好“風險點”監測工作，制定相應的金融風險防范與化解預案，一旦出現金融風險可以做到迅速反應。加強金融風險監測工作，還要進一步強化數據思維，通過對各類信息和數據進行收集與分析，找出存在的薄弱環節，制定有針對性的風險防范與化解措施，并且在開展投融資活動過程中進行有針對性的防范與落實，進而能夠有效地化解各類潛在金融風險。

綜上所述，作為為地方經濟發展提供資金支撐的地方投融資平臺公司，盡管已經成為市場主體，但由于很多地方投融資平臺公司具有一定的行政化特點，還沒有將自身的發展與市場進行有效對接，這也直接導致地方投融資平臺公司面臨更多金融風險，但目前很多地方投融資平臺公司還沒有深刻認識到加強金融風險防范與化解重要性的認識，積極探索防范和化解金融風險的有效模式，重點要在強化金融風險防范意識、完善金融風險管理體系、優化金融風險化解機制、加強金融風險監測工作等諸多方面取得突破，努力使地方投融資平臺公司科學和健康發展。

參考文獻

[1]薛眉眉.地方政府融資平臺風險管理研究[D].揚州:揚州大學,2018.

金融風險防范體系范文第4篇

[關鍵詞]互聯網；金融；創新風險；防范

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.24.113

[中圖分類號]F724.6；F832.2 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2015）24-0-02

20世紀90年代以來，網絡技術迅速發展，改變人們傳統的消費方式，傳統的社會經濟結構也經歷了比較大的變革。其中電子商務的迅速發展推動了互聯網金融的快速發展。互聯網金融是金融與網絡的結合。互聯網金融主要包括網上銀行、網上證券、網上保險、網絡期貨、網上支付、網上結算等金融業務，互聯網金融在帶來便利的同時，也帶來巨大風險。

1 互聯網金融的內涵

互聯網金融是指傳統的金融機構與互聯網企業利用互聯網技術和信息通信技術實現資金融通、支付、投資和信息中介服務的一種新型金融業態，是在實現安全、移動等網絡技術水平上，被用戶熟悉并接受后，為適應新的消費需求而產生的一種全新的業務模式，是傳統金融與互聯網技術相結合的產物。

2 互聯網金融帶來的與傳統金融不同的風險

2.1 逆向選擇風險

互聯網金融突破了傳統金融業務界限和范圍，加之我國誠信體系的缺失，而社會誠信體系是互聯網金融的核心，導致一些企業和個人鋌而走險，進行逆向選擇。如利用互聯網非法吸收存款或非法集資，個人信息安全得不到保護。

2.2 網絡安全技術風險

互聯網金融是互聯網的重要組成部分，以互聯網為依托，因此，互聯網本身的缺陷使得互聯網金融具備產生風險的條件。第一，安全風險。互聯網金融的安全風險主要來自于計算機系統，如計算機病毒破壞等因素。互聯網金融交易運行的載體是計算機網絡，所有的交易記錄都存儲在計算機中，很容易成為網絡黑客攻擊的目標。第二、技術選擇與支持風險。傳統金融機構開展互聯網金融業務，要選擇網絡金融技術解決方案，方案本身可能存在設計缺陷或被錯誤操作，很有可能造成互聯網金融的技術選擇風險。另一方面，網絡技術專業性強，需要依賴外部市場的技術服務，提高金融機構工作效率的同時，也使傳統商業金融機構暴露在可能出現的操作風險之中。

2.3 法律監管真空帶來的風險

當前，很多互聯網金融企業的業務打政策的“球”，介于“合法”和“非法”之間，一不小心就可能觸碰“非法吸收公眾存款”或“非法集資”的高壓線。目前，一些投資高風險、高收益的理財項目，因信息披露不到位而出現經營風險，就可能會在一定程度上對消費者構成欺詐。同時，第三方支付平臺的安全性較傳統銀行賬戶要低，被盜風險較大，由“支付寶”等第三方機構出具的電子存款憑證，存在由網絡安全問題造成資金損失的風險。同時網絡借貸行業由于法律建設嚴重滯后，這個行業比較混亂，基本又處于無門檻、無標準、無監管的狀態。一些P2P公司乘機大搞線下業務，違規發行理財產品，信息不透明，期限錯配，風險很高不可控。目前對互聯網金融業務的安全威脅主要是通過數據挖掘和數據分析非法獲得個人和企業信息，并把這些信息當作信用評級依據。這些數據本身的真實性、可用性、完整性難以保證，基于這些數據開展的金融業務風險很難控制。當下，加大信息披露的力度，建立個人信息征信體系，構建計算機網絡安全技術體系，規范互聯網金融業務操作流程，顯得尤為重要。

2.4 政府監管缺位風險

隨著互聯網金融的快速發展，基于傳統金融業務特點而制定金融法律法規不能適應互聯網金融業務發展的需要。因為缺乏有效監管與法律約束，違規經營、線下業務、違規發行理財產品、“非法吸收公眾存款”“非法集資”的現象時有發生，所以要盡快完善互聯網金融風險防范的法律法規，明確市場準入的門檻、資金流動與退出方面的交易規則，建立統一的互聯網金融交易監管體系。

3 互聯網金融風險防范的建議

加強互聯網金融體系的建設目前我國使用的計算機軟硬件系統大多是從國外引進，給互聯網金融風險的防范帶來了不利影響。要重視信息技術的發展，加快我國信息產業發展，大力發展先進的自主知識產權的信息技術，提高計算機系統的關鍵技術水平，提高計算機軟硬件系統的安全防御能力。

完善互聯網金融系統計算機安全管理辦法，建立互聯網金融系統風險防范機制，傳統金融機構作為網絡金融的主體要從源頭上加強互聯網金融風險的防范。傳統金融機構要加強內部控制，制訂完善的計算機系統安全管理辦法，建立互聯網金融風險防范體系，有效化解和防范金融風險。

加強防范和控制互聯網金融風險的法律體系建設。我國目前已初步制定了《中華人民共和國計算機信息系統安全保護條例》《計算機信息網絡國際聯網安全保護管理辦法》等計算機使用安全保障等方面的法規，并在刑法中對計算機犯罪的罪名做出了相關規定，但防范和控制網絡金融風險的法制體系建設還比較滯后，跟不上互聯網金融的發展步伐。應在借鑒一些先進經驗的基礎上，及時出臺相關法律法規對電子交易的合法性、電子商務的安全性進行規范，盡快出臺《電子商務法》，對數字簽名、電子憑證的有效性進行明確規定，明確電子商務中交易各方的權利和義務。同時還要增加對金融企業提供互聯網金融業務的監管。

加快社會信用體系的建設、建立、健全征信系統。我國的個人征信系統建設嚴重滯后。要發展電子商務，發展互聯網金融，必須加快信用制度和個人征信系統的建設，降低互聯網金融虛擬性而產生的風險。金融機構應以傳統業務結算模式為基礎，開發個人信用數據庫，實現個人信用信息共享，用以提供個人信用報告網絡查詢服務、個人信用資信認證、信用等級評估和信用咨詢服務，逐步建立個人信用體系。健全的個人信用體系、完善的社會信用制度對傳統的金融業務還是新興的互聯網金融企業，都是減少金融風險，促進金融業規范發展的制度保障。

金融風險防范體系范文第5篇

關鍵詞：金融風險 防范和化解

金融已經成為國民經濟和對外國際關系的核心內容，金融體系的健全以及金融運行機制的有效性至關重要。經濟中最核心的內容就是金融，金融市場的運行與發展狀況與國民經濟的運行情況有著直接的關系。由此可以看出，金融風險防范得當，能有效地促進國民經濟的發展；反之，如果金融防范失策，也將對國民經濟產生消極的影響，甚至會破壞國民經濟的正常秩序，阻礙國民經濟的發展。全球經濟的一體化進程加快，我國的政治、經濟和市場的不斷變化，我國金融風險防范已經成為我國金融市場的首要任務。金融貫穿于整個社會經濟生活的所有方面，通過控制金融風險來保證金融安全。從未來發展來看，我國經濟要想實現穩定、可持續發展的戰略目標，就必須深入研究金融風險存在的主要問題，產生的因素，探究并發現其中的規律，合理利用有效資源，構建三維一體的金融防護網絡，全方面實施金融風險防范化解策略，有效地應對金融風險。

一、金融風險的成因和影響

首先，東南亞國家匯率較高，且大部分國家堅持的匯率制度以美元為主，吸引了大量的國際游資。與此同時，美國的利率高，這些國家也相應的保持著較高的利率，匯率的高估時常會引起金融市場的動蕩。其次，由于國家的各項法規、制度不健全，盲目實行金融自由化，政策與金融的操作失誤，貨幣與外匯政策不統一，貸款準則過于寬松，國家在不具備條件的情況下，向外資開放了國內市場，金融的自由化步伐過快，國內又缺乏成熟和有效的金融監控機制，國家大量投入投機性強的行業，如房地產、證券市場等，但是沒有正確的外資投向作為指導，同時也沒有有效的管理，使銀行的貸款難以回籠，導致了金融的動蕩。再次，國家的經濟基礎、資金調控能力不夠強大，經濟增長方式也不能根據形勢的發展進行及時的調整和轉換，金融體系存在很大的缺陷；外貿逆差遞增；外匯儲備逐年減少；外資使用效益不高等等，影響了經濟的健康有序的發展。金融風險對東南亞國家的主要影響是經濟發展的減退；通貨膨脹的加劇；貨幣大幅度的貶值，銀行處境越發艱難，企業發展受挫。金融風險會導致態度轉變，從積極變為謹慎，幣值下跌，資金成本增加，從國際市場上借來的資金無法償還，銀行籌資不易，中小企業貸款難，擴展能力減弱；大集團公司由于貨幣貶值，利潤大幅下降，原定的進一步的發展計劃取消或延期。金融風險對我國經濟雖然沒有帶來明顯的沖擊，但產生的間接影響也是不容忽視的。金融風險對我國出口貿易的影響主要有以下幾個表現：由于東南亞各國貨幣貶值，產品出口競爭也相應增強，給我國的出口帶來了很大的壓力。由于金融風險使一些積極向外擴張的國家和地區經濟重創，國家的實力受損，投資能力減弱。金融風險對我國的旅游業帶來了影響，受到損傷的亞洲這些國家和地區的經濟元氣，降低了市民出外旅游的欲望，亞洲多數國家的貨幣大幅度貶值，但是人民幣幣值穩定，相當于我國內地旅游價格上升，不利于我國吸引游客，這樣一來，使我國的發展受到一定的阻礙，影響我國的經濟健康發展。

二、現代市場經濟中金融風險防范的認識

金融風險的防范是保我國金融安全的根本，并且這一問題直接關系著我國金融制度和金融市場的穩定。

1、如今，金融風險防范已成為全國影響最大的風險，而且影響范圍和力量越來越集中。金融經營相對集中，實體經濟的全面滲透使金融成為資源配置的中心地位。金融的流動狀況直接影響著市場發展的方向，社會中物質資本、人力資源配置和技術資源流向都以金融的運行為中心，形成一定的、相對集中的金融環境體系。相對集中的金融環境體系，給金融投資運營增大了投機的可能性。因此，一些與經濟實體完全脫離的、純粹進行金融資本經營的形式大量存在。一旦失去了經濟實體產業的有力支持，必將使金融營運面臨更多的不確定性，其面臨的風險性也就大大增加。一旦當集中性風險積累到一定程度，會造成金融資本營運中斷，甚至影響破壞實體經濟效率，以及社會生活秩序。

2、金融體制本身客觀具有的一些不確定因素，同時，隨著經濟全球化、一體化進程的加快，也是各國面臨著不同程度的金融變革，對各個國家金融機制提出新的新挑戰。一些國家和地區不顧及自己經濟發展的實際水平，在市場經濟體制特別是金融管理機制尚不完善情況下，就盲目地實施所謂地與金融全球化、自由化接軌的戰略，極其容易使實體經濟與金融現狀之間產生不相適應的矛盾沖突。在這樣的狀況下，更容易使金融市場潛在的風險因素增大，風險發生的概率提高，進而滋生一系列的金融風險問題，如金融政策風險、管理風險、信用風險及犯罪風險等。在金融發展改革的進程中，與之相配套的金融法律建設也具有階段性的特點。從最初時實施嚴格的管制，到后來執行嚴格的監管，再到現在的放松監管，經歷了三個發展階段。發達國家實施的“放松監管”并不是指的不監管，而是執行“有效監管”。 在一些金融法律起步較晚，法制建設還不健全的國家和地區， “放松監管”的真正含義被扭曲，誤解成了“不監管”，任其自由泛濫，致使金融法制建設嚴重滯后，無法對金融市場進行有效的監管，監管效果甚微，增大了金融防范的難度。

3、金融風險防范的防范與化解與政府財政是密不可分的。政府是金融的宏觀調控者，是金融風險防范的主導者。因為，一旦出現重大的金融事故，如某家金融機構破產，必然會影響到很多企業和家庭的利益。特別是像當今世界出現的金融危機，能否及時有效地遏制危機的蔓延和擴散，就必須依靠國家財政的實力，而不是僅僅依靠金融行業自身或是某幾個企業能夠解決的。所以說，金融風險防范的防范與化解與國家政府財政是密不可分的。

三、防范和化解金融風險的建議

從我國的金融運行的現狀來看，雖然我國利用外資數額巨大，但是，基本上都是屬于長期直接性投資，受到短期資本投資不穩地因素沖擊的問題相對非常小。我國實行的外匯體制改革，在防止大量投機資本肆意入侵方面，發揮了巨大的基礎性作用，這是確保我國經濟呈良性態勢增長的重要因素。在爭取外國資金合作方面，我國主要與亞洲開發銀行建立了長期合作的伙伴關系，爭取大量資金支持，并把這些資金直接投入到能源與運輸系統的改造、產業部門和社會基礎設施建設上，確保了投資運行的穩定性、長期性和增值性。我國長期堅定不移地實行獨立自主政策，主動性較大。因此，我國經濟一直保持著穩定、快速的增長速度，人民幣的幣值一直比較穩定，這是我國抵御金融風險侵襲，防范與化解金融風險堅實的基礎力量。我國要保持金融方面的優勢，同時還要加快銀行體制的改革，將銀行的資產活化。加強對非銀行金融機構的監管，清理問題較多的信托投資公司，杜絕資金的財政化。按金融信托應有原則進行改組，實行平衡過渡。在國有企業改革中，積極調整股權結構，使產權明晰化，減少上市運行的風險，促進我國證券市場更好更快地發展。健全金融法律建設，加大執法力度，優化監管措施，加大金融犯罪的打擊力度，進一步規范我國的金融活動，維護穩定、有序、健康、發展的金融秩序。同時，還要做到對突發的風險做到能夠將大化小，做好足夠的準備應對，具備處置風險的能力，能預警風險的發生，冷靜應對，及時分析處理，抓住矛盾和矛盾的主要方向。總結：我國要防范金融市場風險，金融的穩定、協調和發展，有賴于制度的嚴密性、金融調控的權威性和金融監管的有效性。我們在發展市場經濟中，要不斷樹立良好的信譽，充分發揮金融在市場經濟中的積極作用，為建立金融新秩序中作出應有的貢獻。

參考文獻：

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