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銀行風險控制范文第1篇

從我國商業銀行目前的經營與發展來看，存在的風險主要表現在以下幾方面：

1、信用風險，即借款人由于經營不善或主觀惡意等發生債務危機，無力全部或部分償還商業銀行債務，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風險。目前，我國商業銀行的主要客戶特別是一些中小企業信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務的情況，這在一定程度上導致了我國商業銀行資產質量普遍較差，不良資產比率始終處于較高水平。

2、流動性風險，即銀行用于即時支付的流動資產不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風險。目前這方面的風險雖然暫時被居民的高儲蓄率所掩蓋，但仍然存在潛在的支付困難。

3、財務風險，主要表現在國有商業銀行資本金嚴重不足和經營利潤虛盈實虧兩個方面。目前國有商業銀行的資本充足率均低于巴塞爾協議規定的8％的國際最低標準，而目前銀行的資產增長速度遠高于其資本增長速度，資本充足率還將進一步下降；另一方面，自1993年財務體制改革以來，將大量的應收未收利息作為收入反映，夸大了銀行的盈利，而實際上多數銀行虛盈實虧。

4、市場風險，這主要由金融市場秩序混亂引起。一方面，部分企業將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業債券清償風險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業銀行擔保或發行的，由于企業經營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業風險隨之轉化成金融風險。

5、內部管理風險，即銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。近幾年來隨著《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《票據法》、《擔保法》和《貸款通則》“四法一則”的頒布，金融業已步入了依法管理和經營的良性軌道。同時，商業銀行為增強素質，也制定了很多內部規章制度，其完善程度和極強的針對性是前所未有的，但銀行內部經常發案，大要案發生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

此外，還存在利率風險、匯率風險、高負債風險、信用卡風險、金融欺詐風險等。如不能及時正確處理，也很容易轉化成現實的風險。由此可見，我國商業銀行面臨的風險多多。如何將風險控制在一個較低的水平已經成為我國商業銀行發展壯大的迫切要求。目前我國商業銀行建立一個健康、穩健的風險控制體系已是迫在眉睫。具體說來，主要包括以下幾大部分：

1、建立完善、垂直的風險控制機構體系。具體說來我們應在總行一級設一個風險控制委員會，全行的首席風險控制官擔任這個委員會的主席。與此同時，各業務部門和每一個分行都設有風險控制官，但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一級業務部門的負責人負責。

2、保持風險控制的獨立性。這種獨立性不僅表現在風險控制要獨立于市場開拓，還表現在程序控制、內部審計和法律管理三個方面。從程序控制上看，包括：采用合適的會計政策，確定合適的呆賬準備金比例，內部報告和外部報告；從內部審計上看，包括：控制和管理政策的確立，控制程序完備性的測試，確認銀行內部的操作辦法符合外部監管的要求；從法律管理上看，包括：銀行活動符合法律要求，與監管部門保持聯系，為業務活動提供合同文本、警告違約風險等。

3、建立相應的風險控制指標體系。完善商業銀行風險控制的各項指標體系，建立一套專門的信貸資產法律。風險控制主要是通過科學的風險指標體系來實現的，包括銀行資產的安全性、流動性和盈利性等一系列指標，并根據這些風險指標及時提供的預警信號嚴格控制風險、消除風險。鑒于目前逃、廢銀行債務已成為一個社會問題，非常有必要依靠法律的力量予以保護。因此，在嚴格執行《商業銀行法》、《擔保法》、《貸款通則》等金融法規的同時，要建立一部專門維護信貸資產安全的法律來保證銀行資產的安全。對于借款不還，逃廢銀行債務的行為，要嚴格繩之以法。

4、建立健全各項風險控制的規章制度，嚴格控制各種風險。商業銀行應當逐步建立一套有效的風險控制制度體系，其中應包括建立健全以整體風險控制為目標的資產負債管理制度，以局部風險控制為內涵的授權授信、審貸分離及崗位操作與責任約束制度，以風險控制和評估為核心的風險管理制度和以風險轉化為內容的保障制度。在貸款增量和存量考核方面，首先要堅持貸款第一責任人制度，即誰放誰收，存量方面除密切注意監測貸款的流動性比率外，還要對那些即將形成的風險或已經形成的風險貸款劃分責任，把貸款增量和存量在流動過程中形成的風險額與責任人的工資獎金掛鉤，建立貸款風險抵押承包制和責任人比例賠償制度，定期考評，根據任務完成情況兌現獎罰。通過完善的規章制度使各業務部門相互制約，相互監督，既要給予業務部門應有的權力，又要防止將權力過于集中在某個部門。

銀行風險控制范文第2篇

【關鍵詞】商業銀行；風險成因；風險控制

【中圖分類號】C93-0 【文獻標識碼】A 【文章編號】1672—5158（2012）08-0143-02

1.商業銀行風險形成的原因

銀行經營既受到國家宏觀經濟、環境的影響，又收到微觀企業、家庭活動的制約，同時，還有同行帶來的行業競爭。據有關資料統計，國內市場的90%被四大國有商業銀行的資產規模所占據，由于資產高度集中，所以面臨的風險增大，尤其是近年來，隨著商業銀行業務不斷發展，面臨的風險也逐漸加大。商業銀行風險形成的原因有以下幾點。

1.1 制度原因

由于法律法規制度的不健全，法律與法律之間、法律與政策之間還攢在著—些問題：比如標準不統一、界限不明確、程序不規范，是制度在實施過程中存在彈性，造成商業銀行在進行依法維護金融債權的過程中，不能得到法律的及時保護，維權行為低效。

1.2 監管原因

人民銀行近年來在監管上一直偏重機構審批，而對金融市場秩序的維護力度不夠，缺乏剛性，監管手段也缺乏多樣性，導致商業銀行可能受利益驅動，在缺乏外部約束和內部控制的情況下，有一部分資產已經或者將要成為呆賬、壞賬，影響收益甚至流失本金。

1.3 協作原因

隨著外資隨行的涌入，各個商業銀行競爭日益加劇，相互問缺乏協作、缺少溝通。這種競爭，一方面會帶來好的一面，可以使銀行業繁榮，加快銀行業發展；另一方面，也會帶來一定的影響，單一的惡性競爭，會加劇銀行業的風險。

1.4 匯率及利率原因

隨著經濟的不斷發展，商業銀行外匯業務和外匯交易不斷擴大，隨之而來的匯率波動也日益增大，更多商業銀行攝入衍生品交易，經營風險進一步加大。隨著中央引黃對利率的不斷調控，利率變化頻率和幅度加快，銀行所面臨的利率風險也隨之加大。

2.商業銀行風險控制現狀

2.1 對風險認識不充分

商業銀行對銀行風險認識不充分，主要體現在以下幾方面：（1）銀行重視規模，而忽視了資產質量，對資產質量認識不充分。（2）銀行缺乏一個系統的規劃，對長短期的經營目標認識不充分。（3）商業銀行對資本覆蓋的風險不充分。

2.2 體制上還存在制約

商業銀行風險管理在體制上還存在制約，主要體現在以下幾方面：（1）商業銀行沒有普設相關的風險管理委員會，法人治理結構不健全，對金融風險缺乏有效控制。（2）銀行大多數以分行為核算主體，這種體制不利于董事會的管理和控制。

2.3 風險管理手段不健全

商業銀行風險管理手段不健全，主要表現在以下幾個方面：（1）風險管理制度還不完善。（2）風險管理專業程度不同。對于市場風險分析不足，市場風險和信用風險無法完全分離，不能實行獨立的專檢管理。（3）商業銀行風險量化的技術比較落后，對客戶的信用等級評級還處于初級階段，缺乏科學的信用評級體系。

3.商業銀行風險控制體系

3.1 樹立先進的銀行風險控制意識和文化

首先應該明確一點，就是業務發展和風險控制是辯證統一的，風險控制的過程同樣能創造出價值。在任何業務中，都是有風險的，風險控制的工作，就是在業務進行的過程中，衡量業務的風險度，尋找業務中的風險點，尋找合理防范風險的方法，解決在實際工作中遇到的問題，使風險得到控制的同時并能創造收益。所以，應該積極處理好風險控制和業務發展的關系，針對不同業務、不同品種、不同地區采取差別化管理。

3.2 建立網絡狀的風險控制組織結構

從西方的商業銀行發展經驗上來看，凡是風險控制做的比較好的商業銀行，能他們都有一個共同的特點，不僅建立了完善的風險控制體系，還建立了垂直的風險控制機構，這些體系和機構，構成了網絡狀的風險控制組織結構，使商業銀行風險控制得到充分的發揮，對銀行業務的安全提供了保障。

3.3 風險預警系統

風險預警系統是根據風險指標采集體系而對風險發出預警信號的系統，它的關鍵在于有科學、可行、完善的風險指標體系，主要包括商業銀行資產的流動性、安全性、利潤性等相關的一系列指標，在日常工作中，保證根據這些指標提供的風險預警信息及時發現風險。

3.4 風險衡量系統

風險衡量包括以下兩種技術：（1）資產組合管理；（2）內部評級。資產組合管理又可分為整合管理和授權管理。資產整合管理可以衡量整個銀行資產的未預期損失，把風險在行業、產品、地區之間進行分散，通過相關工具進行資產負債管理，可以有效降低銀行風險。授權管理作為銀行控制風險的重要手段之一，要根據銀行相關業務的不同特點，對授權方式進行有效管理。內部評級與銀行各項內部工作息息相關，它的準確與否，直接關系著銀行盈利性分析、關系著資產組合分析、影響著監管資本等方面的工作。

3.5 風險操作機制

要健全并逐漸完善銀行的風險操作機制，具體可以有以下幾方面：（1）資產負債管理系統——以整體風險控制為主；（2）崗位操作與責任約束機制——以授權授信、審貸分離的局部風險控制為主；（3）風險管理制度和保障制度一以風險控制和評估為主。

3.6 風險控制獨立性

風險控制的獨立性，主要表現在以下三個方面：（1）程序控制。制定合理的政策，確定合適的內、外部報告，調整呆賬準備金比例。（2）內部審計：各種管理制度的確立，各種程序的測試，確保外部監管系統對內部銀行的監管力度到位；（3）法律管理：銀行各業務、活動因符合法律要求，注意與監管部門之間對的聯系。

4.結語

通過以上方面的探討，我們知道在未來的商業銀行的發展中競爭的核心將是在風險控制體系的水平上進行的。要如何提升和完善商業銀行在風險控制體系中的發展，我們就要從人員素質的提升和加強管理水平這些方面進行嚴格把控，這樣才會使我國的商業銀行在全球化經濟金融環境的競爭中處于不敗之地。

參考文獻

[1]徐勝建.構建商業銀行風險控制體系的思考[J].金融教學與研究，2005（5）：53—54

銀行風險控制范文第3篇

一、商業銀行面臨的主要風險

（一）市場風險

市場風險是指未來市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不確定性對企業實現其既定目標的影響。包括利率風險和匯率風險。二者分別是指由于市場利率和市場匯率的不確定性變動，而對商業銀行業務帶來損失的可能性。利率的不確定性會讓商業銀行的實際收益與預期收益發生偏差，為商業銀行帶來損失。匯率風險則多是因為商業銀行提供或進行自營外匯交易活動時，使商業銀行從事的銀行賬戶中的外幣業務活動蒙受損失。

（二）流動性風險

銀行的流動性是指銀行滿足存款人提現需求和借款人正當貸款需求的能力。流動性風險是指當商業銀行流動性不足時，流動性資產不能滿足即時支付到期負債的需要，從而使商業銀行喪失清償能力和造成損失的可能性。具體表現為流動性極度不足、短期資產價值不足以應付短期負債的支付或未預料到的資金外流、籌資困難等。商業銀行在經營中，一方面通過更多的貸款和投資來賺取最大的利潤；另一方面又造成負債的不穩定性，需要商業銀行有足夠的流動資金來應付經營過程中的流動性要求。因此，商業銀行必須適當地把握和控制好流動性比例，以避免產生沖擊而引發流動性風險。

（三）操作風險

《新巴塞爾協議》對操作風險的正式定義是：由于內部程序、人員和系統的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險[2]。商業銀行操作風險有廣義與狹義之分。廣義的操作風險是指銀行是否有能力在獲利的前提下提供金融服務的風險。這種能力由銀行提供金融產品的能力及銀行控制運作成本和運作風險的能力組成。狹義的操作風險是指由于操作環節中的失誤，如經驗不足或違規操作而帶來的損失風險。與其他幾種風險相比，商業銀行的操作風險有著較為顯著的特點。因為每個銀行經營的操作環境不同，因此銀行不能一味抄襲對方的操作風險控制手段，必須結合自身產生的操作風險的具體情況進行分析。

（四）法律風險

包括因不完善、不正確的法律意見、文件而造成同預計情況相比資產價值下降或負債加大的風險。法律風險是重要的風險之一，由于商業銀行的客戶數量眾多，辦理業務種類繁多，加上上市銀行需要遵循的法律法規和銀監會、證監會等監管規定也紛繁復雜。這些特殊性使得商業銀行面臨的法律風險問題比一般的企業和公司都更加復雜。

二、商業銀行風險管理與控制現狀

（一）風險管理與控制的表現

目前，國際先進的商業銀行的風險控制早己經進入數量化、模型化的全面風險管理階段。而我國商業銀行盡管受銀監會和證監會等部門規章制度的約束，使得各銀行的風險控制至少在一般形式上沒有太大的差別，但由于缺乏經驗、缺少重視程度以及有效執行等原因，風險控制的強弱沒有達到同樣的水平，而且風險的識別、分析、預測、防范和化解普遍還停留在粗放和初級的水平上。主要表現在資產運用、資本家管理、贏利模式和流動性風險管理方面，突出表現為資產質量不高、資本充足率低，贏利能力差、潛在流動性風險大、信貸違約率逐年增長、風險管理和控制工具及技術匱乏、信息系統建設薄弱等。

（二）風險管理與控制中存在的問題

隨著越來越多的地方商業銀行開始上市，尤其是五大國有商業銀行的全部上市，無論是風險管理意識還是風險管理水平都有了長足進步，不斷完善了內部風險控制體系建設，積極實踐了新的風險管理方法和管理工具。但仍然存在以下頑疾：1、缺乏全面風險管理與控制意識首先管理層對全面風險管理的意識比較模糊。商業銀行對控制信用風險投入了大量的人力、物力，而對于其他一些核心風險包括市場風險重視程度還不夠。其次，全面風險管理的方法還沒有充分利用起來，我國商業銀行仍普遍依據操作風險的計量結果來提供資本準備意識，不僅有很大的誤差，還會帶來不確定的風險。其三，對風險管理認識不足，缺乏精通風險管理理論和風險計量技術的人才隊伍。因此，樹立全面的風險管理意識和態度，是銀行業監管的重要任務，也是大勢所趨。2、風險管理與控制體制上的缺陷商業銀行傳統風險管理理念習慣于以企業規模對信貸管理進行控制，層層分解指標的方式控制風險的暴露。現行風險管理體制及控制評價標準則偏重于短期的績效考核，不夠重視員工的價值積累，不利于全面風險管理的深入研究和扎實發展。有效的風險管理，需要提升全面風險管理的能力，涵蓋識別、計量、監測和控制風險的全過程，涉及到必要的數據和技術手段。因此需要我們加大對風險管理和風險控制的認知，研究建立我國商業銀行的全面風險管理和控制體系，這是完全必要和緊迫的。3、風險管理與控制的信息披露不完善準確、及時、充分地獲取和處理各種信息，對于商業銀行監管和風險管理至關重要，它是對銀行業實施有效監管的一個基本前提。因此，商業銀行應該在銀行賬目中披露資產負債表的內部儲備總額，增加現金流量表和市場風險的分類項目，公開真實盈利，以利于外界了解銀行運作情況，充分發揮外部監督的作用。完善信息披露制度也應該成為商業銀行加強風險管控的一個重要趨勢。

三、政策建議

（一）商業銀行股份制改造上市

商業銀行股份制改造上市是改善大型商業銀行治理結構，強化產權約束的重要途徑。五大國有銀行已全部上市，其他上市的股份制銀行整體經營狀況均好于行業平均水平。2011年，已上市的16家商業銀行年共實現凈利潤約8,750億元，每家銀行平均每天凈賺1.5億元，這相當于我國1,806家上市公司凈利潤總和的一半，而且這一數字還超越了125個國家2011年的GDP水平。商業銀行在經歷了體制、機制上的重組和變革上市后，確保股東利益的安全就成為銀行經營的主要內容。銀行經營管理和贏利的穩健性、抗風險能力強弱等，成為股票市場價值的重要基礎。同時，商業銀行上市后會面臨著更廣泛的外部監督，要求銀行保持更高的信息透明度。這些都要求銀行風險管理和控制的政策、制度、程序、方法要更加科學、有效。

（二）完善商業銀行的治理結構

商業銀行為了全面風險管理體系的更好建立，需要改革組織結構，形成與市場經濟相適應的公司治理機制。這一機制建設的關鍵是要能夠立足于本國的制度環境，追求效率的不斷增進，使商業銀行在外部市場環境不斷改善的過程之中成為自發行動的行為主體。

（三）推行以內部評級法為核心的風險管理體制

《巴塞爾新資本協議》強調風險計量的準確性和標準化，突出了內部評級法在風險監管中的核心地位，這是對商業銀行風險控制提出的更高要求。風險評級系統提供違約率（PD）、違約損失率（LGD）、預期損失率（EL）等指標，清晰地界定一個產品、一個客戶或一項業務的成本或收益在什么情況下是可接受的，在哪些情況下又是不能接受的，有助于分析不同的客戶在監管當局允許浮動的范圍內給出不同的報價，提高競爭優勢，建立有效平衡風險與回報的運行機制。任何一個現代化銀行，都應具備內部評級體系，以保證風險管理的效率和質量。

（四）建立以經濟資本預算約束為核心的資產管理體制

銀行風險控制范文第4篇

關鍵詞：金融創新；商業銀行；風險控制

中圖分類號：F832.33 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）015-000-02

我國金融業進入到開放時代以來，我國的商業銀行面臨著很大的競爭，想要在競爭激烈的環境中謀求生存與發展，唯一的出路就是加快創新，提升其綜合競爭力。基于此，很多銀行投入很大精力進行金融創新，推動了商業銀行的進一步發展，但我們應該意識到，商業銀行進行金融創新，風險必然與收益共存，如果片面追求收益，不注重控制風險，很可能會釀成巨大損失，如何在金融創新帶來的收益和風險之間尋求一個平衡點，是商業銀行在金融創新背景下進行風險控制的重中之重。

一、金融創新背景下商業銀行面臨的金融風險

（一）信用風險

對于商業銀行來說，信用是關系銀行生存的關鍵，如果失去了信用，銀行很可能無法繼續生存下去，商業銀行推出的每一款金融產品都與銀行的信用是息息相關的，相較于傳統的儲蓄存款業務，金融創新產品的信用風險明顯更高，特別是那些業務杠桿性強、存在較高自由度的創新透明度不高的產品以及一些表外業務，在監管制度不健全的商業銀行里它們普遍存在信息不對稱的問題。與此同時，由于對這些創新產品缺乏有效的監管手段以及約束力度不足，對商業銀行的生存有很大威脅。

（二）技術與操作風險

現如今，計算機技術和網絡信息技術在商業銀行中得到了廣泛應用，可以說有力地推動了商業銀行向著信息化和數字化的方向發展，很多金融創新產品對這些技術有很強的依賴性，很多情況下失去了這些技術的依托，金融創新產品無法正常生存，但是我們應該承認，這些技術一直處于迅猛發展之中，與成熟仍相距甚遠，存在著一定的安全問題，很可能會向金融領域轉移。第一，這些技術本身不完善，本身存在缺陷，很可能引發風險；第二，這些技術一直處于更新發展的狀態之中，很可能會存在新舊技術摩擦問題，也有可能引發風險；第三，很多時候由于這些技術導致信息失真、不夠及時和完整等問題；最后就是商業銀行的操作人員對這些技術操作存在問題而導致風險的產生，這就要求業務人員能夠很快掌握這些信息技術，并能達到熟練應用的程度，否則很可能由于技術操作而給銀行帶來風險。

（三）管理風險

應該說，進行金融創新對商業銀行的管理要求很高，如果商業銀行監督反饋機制存在缺乏、內控不健全、內部管理不夠完善，那么商業銀行成功想要通過金融創新，很有可能由于管理跟不上而就此作罷。而在現實生活中，不少商業銀行一味追求市場競爭，在競爭方式上過于激進，不顧及自身內部管理建設狀況，這些問題有會給商業銀行帶來很大的風險，不利于商業銀行的長期發展。

（四）項目開發失敗的風險

商業銀行進行金融創新，很可能會由于對金融市場認識不足，對金融項目本身的可行性也缺乏認證，導致項目失敗。此外，如果對金融創新項目的市場認知不足，也沒有相關的開發和管理經驗，那么金融創新項目將很難取得成功。可以說，金融創新項目一旦開發失敗，很可能會造成商業銀行資源出現損失，進一步削弱商業銀行的發展能力。

二、金融創新背景下商業銀行風險控制策略

（一）確立規范的金融創新管理觀

1.建立健全風險管理組織體系

商業銀行要進行風險管理，防范金融風險，就必須健全自身組織結構、明確責任和權限，并要進行恰當的職責分離。而要建立健全風險管理組織體系，商業銀行的風險管理部門就必須擁有實權，能夠對高層決策產生重大影響，能夠影響其他部門的行為，同時，商業銀行方面還要給予風險管理部門一定的利益獎勵。另外，商業銀行還應相應有關規范和要求，積極構建現代企業化制度，成立兩會。其中董事會應該作為商業銀行進行金融創新的風險控制的核心，直接負責金融創新風險控制；監事會則是對商業銀行管理層履行風險控制職責進行監督，針對管理層利用金融創新，對商業銀行利益造成損害的行為加以糾正。

2.加快風險識別方式轉變

現如今，我國很多商業銀行已經建立起信息和數據比較完備的金融風險評估系統。這些模型一般涉及財務分析以及企業有關的財務數據等，但是我國的實際國情是歷史數據不完整，財務欺詐嚴重，面對這樣的狀況，模型化的風險識別方式就會存在不適應的問題，這也提醒我們的商業銀行，要加快風險識別方式轉變，提高信息系統的風險采集能力，應用主觀智慧，對風險進行量化，提高風險識別的準確度。應該說對金融風險進行量化是商業銀行進行金融創新之前就應考慮的重點問題。

3.嚴格落實審慎經營原則

盡管我國商業銀行為在激烈的市場競爭中求生存，求發展進行了金融創新，但是也因此給商業銀行帶來了很大的金融風險，這一點是絕不能忽視的。美國的次貸危機讓我們見識到了金融風險的傳染力和破壞性，因此我們的商業銀行在進行金融創新的同時，要制定有關的制度，做好管控措施，嚴格落實審慎經營原則，在效率和安全之間權衡把握，為商業銀行規避可能發生的風險。

（二）加強金融創新風險梳理

1.注重風險數據收集整理工作

現如今，我國商業銀行主要是基于管理者和專家的經驗和分析對金融風險進行分析，主觀性很強，有關數據分析系統還存在很大缺陷，有待完善。基于此，建立完善的風險數據庫勢在必行，將近似事件的詳細信息記錄在風險數據庫中，這樣能夠有利于在未來對金融風險進行預測。此外還可以效仿歐美等發達國家，針對法人與自然人建立有關的資信信息庫，能夠對法人或自然人的信用行為加以約束，有利于規范全社會的信用秩序。

2.注重對風險累積途徑加以分析

首先需要就金融創新業務流程加以清理，對整個金融創新過程細分，盡可能的更加明細化，進而對已經細分處理的各環節處理流程進行清理審查，并就當中可能出現的風險加以分析。還要就其他部門吸納和輸出風險的有關環節中產生風險的特征進行歸納總結，盡量能夠得到量化信號指標。其次，商業銀行方面可以把有關歷史數據和實踐經驗信息進行對比綜合，針對風險管理重要環節進行梳理，此外，對于各監控點的風險信號，要就其有效性和重要性加以總結分析。

（三）金融創新風險防范舉措

1.加快信息渠道建設

商業銀行只有信息渠道建設取得成果，才能有效規避風險。一方面，要充分利用好當前發達的信息網絡，積極構建風險信息數據庫。一般來說，風險防范體系的建立，需要做好三方面的工作，分別是方案設計、數據采集以及信息加工，其中數據采集是最基礎也是最重要的一步。另外當前的風險管理需要有強大的信息網絡支撐，便于收集獲取原始信息，一旦得到新的原始信息，通常都需要立即添加進數據庫中。除此之外，還需要商業銀行方面有關部門建立風險監控點，進而確定從何處獲取風險的數值和表現信息。很多時候，出于風險監管成本和效率的考慮，風險監控點的設置不要求覆蓋所有數據來源點，只求重點覆蓋即可。

2.加快風險監控、預警機制建設

首先，進行金融創新風險的總體評價，一般需要有一個參照物，這樣一旦風險指標超出安全值，才能感知風險的存在，通常都是根據歷史數據進行預警初始值的確定，一旦超出正常值，就表示存在風險，同時還需要有相應的處理程序才能具備風險防范功能；其次就是要加強風險信號的識別，一般來說，進行風險信號的識別工作，需要識別者有豐富的經驗、很強的判斷能力以及獨特的識別手段。在我國，商業銀行進行風險識別，很多時候都是為了能夠更好地認識風險。最后，風險一旦被識別出來，就要進入初步評估，一方面，風險監控系統可以對自身判斷出來的風險信號進行自動分類，并進入風險處理程序；另一方面，一旦出現新型風險，風險監控系統就是失去應有的作用，這時需要風險監控人員進行人工處理。

3.加快構建風險反饋與維護機制

通過構建風險反饋機制，不僅可以有效保障信息質量，促進信息資源共享，而且可以有效提升商業銀行對于風險管理的反應能力。應該說，反饋機制是連接銀行內外部的信息交流系統，可以實現員工與管理部門、顧客與銀行等多種形式的溝通，有利于系統維護部門發現并解決一些問題，這些問題從數據檢測角度一般是很難獲知的。此外，我們的商業銀行還應致力于對最新風險管理的技術和應用方法以及最新監管規范的研究，只有這樣，才能將商業銀行在金融創新背景下的風險控制工作落到實處，真正促進商業銀行平穩向前發展。

參考文獻：

[1]王笑.金融創新趨勢下商業銀行的風險控制[J]開封教育學院學報，2016（2）.

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[3]莊國立.淺談商業銀行在金融創新中面臨的風險及對策分析[J].時代金融旬刊，2014（11Z）：113-113.

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[5]葛馨.商業銀行金融創新現狀、問題及風險控制[J].北方經貿，2015（8）：170-171.

銀行風險控制范文第5篇

論文摘要：隨著經濟的全球化以及金融體制改革的深化，我國商業銀行正面臨著前所未有的風險，銀行風險控制正逐步上升為經營管理的重要組成之一，建立并且完善我國商業銀行風險控制系統勢在必行。文章分析了我國商業銀行風險產生的原因和風險控制的現狀，重點闡述了商業銀行風險控制體系的建立和完善。

商業銀行風險是商業銀行在經營中由于各種不確定因素而導致經濟損失的可能性．或者說是銀行的資產和收入遭受損失的可能性。商業銀行作為一類以追逐利潤為目的．以負債經營為特點的綜合型特殊企業．比其他類型的企業面臨著更廣泛、更突出的風險。

一方面，隨著經濟的全球化以及金融體制改革的深化。中國的金融業獲得了前所未有的發展。新的金融工具正在逐步增加。而較為完備的銀行風險防范體系還有待建立和完善，使得商業銀行經營的不確定性加大。許多導致金融風險的潛在因素突出。另一方面。商業銀行經營環境不斷變化。銀行之間的競爭日益激烈，尤其是世界金融自由化與一體化趨勢加快。商業銀行的經營風險呈上升趨勢。因此，銀行風險控制正逐步上升為經營管理的一個重要組成部分。建立并且完善我國商業銀行風險控制系統勢在必行。

一、商業銀行風險形成原因

由于商業銀行業務涉及國民經濟各個領域，銀行經營既受到微觀企業、家庭活動的影響．又受到宏觀經濟、政治環境的制約，還受到同行業的激烈競爭。據有關資料表明。中國商業銀行的市場結構呈現典型的壟斷特征。四大國有商業銀行的資產規模占據了國內市場的90％左右，風險高度集中和容易爆發。近幾年。我國商業銀行的業務發展迅速，經營的潛在風險逐步加大。一是不良貸款數量呈上升趨勢；二是違規經營和賬外經營問題逐步暴露；三是在一些行的不良貸款比重多達70％左右，經營困難，嚴重資不抵債，隨時都有可能發生支付危機。銀行業風險的形成除了轉軌成本、信用廢馳、企業逃債、政府行為等因素外，主要原因還有以下幾個方面。

1．法律制度彈性。由于我國法律制度不健全．法律與法律、法律與政策之間存在著界限不夠明確、標準不夠統一、程序不夠規范的問題．使法律制度存在彈性，導致商業銀行在依法維護金融債權的過程中，依法維權的行為不能得到有效的法律保障。盡管《公司法》、《商業銀行法》、《貸款通則》等法律法規已經頒布實施，但是銀行仍面臨著企業不愿或不能償還銀行貸款，使銀行承擔較大的貸款無法收回的風險

2．人民銀行監管缺乏剛性。多年來．人民銀行在監管上偏重于機構的審批，在維護金融市場秩序等問題上缺乏剛性．監管手段也多為檢查、通報、批評、處罰等行政手段。致使商業銀行受利益的驅動，在缺乏外部約束和內控機制的情況下，相當一部分資產已經或將要成為呆賬、壞賬而喪失收益甚至本金。

3．商業銀行之間協作不夠。面對外資銀行的大舉涌入，國內外商業銀行之間的競爭日益激烈，這種競爭．一方面帶來了銀行業的繁榮；另一方面，單一的惡性競爭．也加劇了銀行業的風險。

4．匯率及利率風險加大。隨著各商業銀行外匯業務和外匯交易的不斷擴大．其面臨的；匯率波動也日益增大。同時。由于缺乏管理經驗。商業銀行對金融衍生品交易的涉入使其經營風險進一步加大。金融通的不斷市場化和中央銀行對利率調控手段的運用。利率變化的頻率和幅度會進一步加快和擴大，從而銀行所面臨的利率風險也將增大。

5．金融犯罪案件屢發不斷，影響極大。犯罪種類和手段日益多樣。造成的經濟損失和影響也不斷擴大．尤其是由于銀行內部原因造成的金融欺詐和盜竊案件，使銀行資金遭受損失的風險進一步加大。商業銀行面臨諸多難題的因素是多方面的。有的是由于缺乏嚴格的內部控制機制所致。有的是由外部客觀因素造成的；有的是內生可控的，有的是外生不可控的。因此。商業銀行應著眼于內部風險管理，綜合考慮外部監控因素來設計商業銀行的風險控制系統。

二、商業銀行風險控制現狀

建立并完善商業銀行風險管理的方法和手段，增強管理的科學性和藝術性，搞好風險控制。是商業銀行健康發展、提高效益以迎接國際競爭的關鍵。隨著商業銀行風險的增多，我國商業銀行對風險的管理和控制采取了一系列措施。在組織結構上，實行了崗位責任制和審貸分離；在貸款方式上，采取了抵押貸款為主的形式；在貸款對象的審查上，進行了有效的企業信用評估體系；在風險分析技術上。吸收國外科學的風險測度方法；在財務準備上，提取了壞賬隹備金；同時，從公司治理結構上．強化商業銀行企業法人地位，成立了一批股份制商業銀行，建立了資本金制度、存款準備金和支付準備金制度。加強了人民銀行對商業銀行的金融監管。但是我國商業銀行風險控制同國外商業銀行相比，仍舊存在明顯的不足，這表現在：

1．我國商業銀行對銀行風險的認識不充分。第一是銀行過分看重規模，而對資產質量認識不充分。其次，是對現代銀行的長短期的經營目標認識不足，缺乏銀行發展的長遠規劃。再次，是我國商業銀行對資本覆蓋的風險不充分。

2．我國商業銀行風險管理在體制上存在制約。首先表現為，商業銀行法人治理結構不健全，普遍沒有設立風險管理委員會．不能對金融風險實現有效的控制。其次．我國銀行都是以分行為核算主體的橫向管理體制．這種橫向的管理體制不利于董事會的控制。

3．我國商業銀行風險管理手段上比較落后。首先是風險管理專業化程度不同．對于市場風險由于缺少科學的定價信用．難以實現市場風險和信用風險分離．難以實行獨立的專險管理。其次，我國商業銀行風險量化的技術比較落后。我國銀行對于客戶的信用評級還比較初級，沒有真正建立起科學的信用評級體系。

三、商業銀行風險控制體系

巴塞爾銀行監管委員會頒布的‘有效銀行監管的核心原則》(1997年9月)認為。風險管理應涵蓋銀行及銀行集團面臨的所有風險．這些風險包括信用風險、國家及轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險以及信譽風險。商業銀行風險控制系統正是用于對付銀行全面風險而設計的綜合管理和控制系統。它有風險控制意識和文化、網絡狀的風險控制組織結構、風險預警子系統、風險度量子系統、風險管理操作等部件構成。以下圍繞其組成部件就商業銀行風險控制系統做一闡述，以便對我國商業銀行風險控制體系的建立和完善起到啟示和借鑒作用。

1．要改變以往對風險控制的偏見，樹立先進的銀行風險控制意識和文化。在建立完善的風險控制系統之前，首先應該明確風險控制和業務發展是并行不悖的，風險控制的過程同樣是創造價值的過程任何業務都是有風險的，風險控制的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，積極尋找、發現防范風險的辦法，在克服風險的同時從風險控制中創造收益。要處理好業務發展和風險控制的辯證關系，核心是采取差別化管理的原則，包括不同業務、品種和地區的差別化管理。 要把風險控制作為一種文化、一種靈魂注入金融工作中。我們所說的企業文化，它是一種能支配企業行為的思想性、靈魂性的東西，而風險文化是一個成熟商業銀行文化的重要內涵，這個內涵就是風險威脅生存在從事銀行各項業務中，每個人、每個崗位、每個部門面對的部是風險與處理風險，要把風險意識從上到下貫穿在每位員工的思想中，形成理念、自覺行動和準則，使之成為工作的支撐點。因此，要更好地生存，就要真正面對威脅，解除威脅。

2建立網絡狀的風險控制組織結構。西方發達商業銀行的發展經驗說明，大凡風險控制得比較好的商業銀行，都有一個共同特點，即不僅建立了完善的風險控制體系，而且建立了垂直的風險控制機構，形成網絡狀的風險控制組織結構。完善的風險控制體系包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容。銀行風險控制的組織結構要從兩個層面進行調整：首先是要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構；其次，在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。具體來說我們應在總行一級設一個風險控制委員會，全行的首席風險控制官擔任這個委員會的主席。與此同時，各業務部門和每一個分行都設有風險控制官，但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一級業務部門的負責人負責。

3．風險預警子系統。風險預警系統是用采及時發現風險并進行預警以最小化風險的子系統。它的重要組成部分是風險預警指標體系，風險預警主要是通過科學的風險指標體系采實現的，包括銀行資產的安全性、流動性和盈利性等一系列指標，根據這些風險指標提供的預警信號及時發現風險。

4．風險衡量子系統。風險衡量子系統包括風險度量的兩種重要技術：內部評級和資產組合管理。國際先進銀行的經驗表明．內部評級的準確與否直接關系到風險定價、盈利性分析、資產組合分析與提取準備金、決定經濟資本和監管資本等方面工作；利用資產組合模型度量整個銀行資產的未預期損失，利用地區、行業、產品等之間的相關關系進行風險分散，通過證券法、衍生工具等進行資產負債管理，降低銀行的風險敞口。授權管理是風險控制過程中的重要手段，根據不同的業務特點，應采取差別授權的方式。

5．風險管理操作。商業銀行應當逐步建立一套有效的風險管理操作機制，其中包括建立健全以整體風險控制為目標的資產負債管理制度，以局部風險控制為內涵的授權授信、審貸分離及崗位操作與責任約束制度，以風險控制和評估為核心的風險管理制度和以風險轉化為內容的保障制度。

在貸款增量和存量考核方面，首先要堅持貸款第一責任人制度，即誰放誰收，存量方面除密切注意監測貸款的流動性比率外，還要對那些即將形成的風險或已經形成的風險貸款劃分責任，把貸款增量和存量在流動過程中形成的風險額與責任人的工資獎金掛鉤，建立貸款風險抵押承包制和責任人比例賠償制度，定期考評，根據任務完成情況兌現獎罰。通過完善的規章制度使各業務部門相互制約，相互監督，既要給予業務部門應有權力，又要防止將權力過于集中在某個部門。

6保持風險控制的獨立性。這種獨立性。不僅表現在風險控制要獨立于市場開拓，還要表現在程序控制、內部審計和法律管理三個方面。從程序控制上看，包括：采用合適的會計政策，確定合適的呆賬準備金比例，內部報告和外部報告；從內部審計上看，包括：控制和管理政策的確立，控制程序完備性的測試，確認銀行內部的操作辦法符合外部監管的要求；從法律管理上看，包括：銀行活動符合法律要求，與監管部保持聯系，為業務活動提供合同文本、警告違約風險等：

7建立合適的風險控制的獎懲制度：考核風險控制官業績好壞的主要指標當然是銀行的資產質量，而資產質量是由分散的單筆資產業務組成的，因而對全行總體資產質量狀況、單筆貸款的質量狀況應當清清楚楚記錄下來。對歷來風險控制嚴格、尺度把握準確的風險控制人員，銀行要有所激勵。如果經過審計和調查，發現市場拓展人員或風險控制官在一筆貸款運作過程中有故意過失，則應視情節輕重給予相應的處罰。強化銀行風險監督，主要是對銀行資產的各種風險因素進行動態監督，注意其資本金的充足性，資產的安全性、流動性和效益性。逐步建立一套有效的風險識別、風險衡量、風險分析、風險控制及風險轉化的風險控制體系。